Вычет ГПХ у сотрудника

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день. Подскажите пжл, сотрудник работает по трудовому, на 30.04 совокупный доход 455 824,58, предоставлялся вычет на 2х детей. 07.05. выполняет работы по ГПХ, сумма 200000 тыс. Аванс 50%. Если начисление по договорам ставлю 100000 (сумма аванса), то НДФЛ рассчитывается с предоставлением вычетов. Когда ставлю 200000 НДФЛ 26000 (без вычетов). Почему так и как исправить?

Метки консультации: Вычеты
Все комментарии (19)

  1. Здравствуйте!
    Предлагаю проверить учет с помощью отчета Подробный анализ ндфл по сотрудника за 2025 год.
    Прикладываю ссылку на эфир: Поддерживающий эфир ЗУП за апрель — изменения и ответы на вопросы . Раздел Особенности предоставления вычетов для сотрудников РК и СН, видео Почему предоставлен вычет, если достигнут предел 450 000 руб.
    Приложите, пожалуйста, скриншоты — проверим учет вместе!

  2. Да, верно. Если в мае будет достигнут предел 450.000 тыс, то вычет за май уже не положен.

  3. Да, доходы РК/СН в базу для предела вычета не входят. Сотрудник не получит вычет больше 450 000 руб. Просто вычет будет предоставлен на доход РК и СН,но не больше чем положено.

  4. Немного иначе. Вычет может быть предоставлен на доходы РК и СН. Но эти суммы не будут участвовать в определении предела 450 000. То есть плюсоваться не будут.
    РК/СН в базу не включаются для определения дохода по вычету, но с другой, получается сотрудник может получить вычет больше 450. Вы правильно понимаете.

  5. Здравствуйте!
    Прикладываю ссылку на семинар: Поддерживающий эфир ЗУП за апрель — изменения и ответы на вопросы . Раздел НДФЛ, видео Можно ли предоставлять вычет на доход РКСН, если основной налоговой базы не хватило и следующие .

  6. Да, конечно! Но самое главное обратить на дату выплату. Месяц в шапке документа указать тот, когда будет выплата. Например, сотрудник будет в командировке с 2 по 5 июня. Если выплата будет 30 мая, то в шапке документа укажем месяц Май.

  7. Месяц в шапке документа влияет на то, в каком месяце бухгалтерского учета будет отражена сумма. В расчетном листке , в проводках, в полном своде. То есть в данной ситуации не важно, когда сотрудник будет в командировке, важно когда мы начисляем и выплачиваем сумму.
    Так как выплата в мае, то и месяц в шапке укажем май. Таким образом, мы максимально соединим бухгалтерский и налоговый учет, которые и так постоянно пытается разъехаться 🌸

  8. Пожалуйста! Отличного дня ❤️

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ошибка при заполнении 6-НДФЛ Добрый день! Неверно формируется Раздел 2 в отчете 6-НДФЛ за 9 месяцев 25 г. по ставке 15. В строку 130…
  2. Неудержанный налог в 6 НДФЛ (в начислении зарплаты некорректный зачет налога с аванса)) Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться в такой ситуации. Сотруднику был начислен аванс (15.06.2025). Выплачен (25.06.2025), налог удержан. Далее была начислена…
  3. В течение всего года сумма заработной платы сотрудника меньше суммы налоговых вычетов Добрый день ! Подскажите, у нас в течение всего года сумма заработной платы сотрудника меньше суммы налоговых вычетов (у сотрудника…
  4. НДФЛ к удержанию при выплате аванса если в месяце начисления аванса были предоставлены вычеты по НДФЛ Прошу подсказать по какой причине в ЗУП (3.1.34.107) система не корректно заполняет графу "НДФЛ к перечислению" в документе "Ведомость в…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли предоставлять вычеты к доходам в виде РК и СН, если основной налоговой базы не хватило? У сотрудника с районным коэффициентов есть право на детские вычеты. Зарплата работника небольшая, сумма вычетов превышает основную налоговую базу по…
  2. Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66) В релизах ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66 изменился алгоритм предоставления вычетов задним числом за прошлые месяцы. Вся сумма вычета, предоставленная за прошлые периоды,…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 при перерасчете НДФЛ, если у сотрудника с РК СН два имущественных вычета В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – некорректно работает перерасчет НДФЛ, если задним числом предоставляем сотруднику несколько имущественных вычетов (или одновременно…
  4. Почему в ЗУП 3.1 предоставился вычет, если доходы сотрудника превысили 450 тыс. руб.? Доходы работника превысили 450 000 руб., но программа все равно применяет детский вычет. Почему такое может быть, и нужно ли…