Удержание отпускных

1. Здравствуйте!

   За ней повис в программе долг на сумму отпускных за этот день.

   В этом случае с одной стороны сотрудник нам должен, а с другой стороны мы должны сотруднику излишне удержанный НДФЛ.

   Далее, если она напишет заявление на отпуск на один день, и т.к. сумма отпускных уже будет другая, то мы не платим ей отпускные, правильно? Или если к примеру размер отпускных будет на 40,00 руб. больше, то мы ей отпускных и должны будем всего 34,80 руб. перечислить, а ндфл уплатить 5,2 руб.?

   Если отпускные будут больше, то вы верно указали выплачиваемую сумму и удерживаемые НДФЛ, но это только по отпускным. Дополнительно при выплате нужно учесть:

   а) долг работника перед нами (это сумма должна пройти с минусом в расшифровке колонки «К выплате»)

   б) излишне удержанный НДФЛ по старому отпуску. Здесь нужно будет посмотреть если излишне удержанный НДФЛ больше, чем НДФЛ с новых отпускных, то лучше тогда зарегистрировать документ «Возврат НДФЛ» и вернуть НДФЛ сотруднику. Иначе НДФЛ может быть зачтен. И тогда в этом случае у сотрудника будет удержано не 5,2 руб. НДФЛ, а меньше на сумму излишне удержанного НДФЛ

   Проверить, что программа все верно закрыла после выплаты новых отпускных можно:

   1. по «Расчетном листку» (убедиться, что сальдо нулевое)
   2. сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2025 г. Если будете возвращать НДФЛ, то нужно проверить, что «Исчисленный» НДФЛ минус «Возвращенный НДФЛ» будет равен «Удержанному» НДФЛ. Если будете зачитывать НДФЛ, то в отчете «Исчисленный» НДФЛ должен равняться «Удержанному».

    

   Если останутся вопросы после того, как появятся конкретные цифры по новому отпуску, то пишите.

Комментарии закрыты.