Добрый день.
При проверки исчисления зарплаты за август 2025г. При формировании сверки БУ с учётом НДФЛ обнаружила, что по сотруднику в июле 2025 образовалась погрешность на 7 099 руб.
Дело в том, что в июле месяце у данного сотрудника 25.07.2025 была выплата аванса и отпускных, НДФЛ рассчитался по ставке 13%.
По итогам расчёта зарплаты за июль 2025 оказалось, что доход по данному сотруднику превысил 2 400 000 руб. и к части дохода, выплаченного 25.07.2025 была применена уже ставка 15%.
Делать исправления в начисление аванса и отпускных не стала, провела Пересчёт НДФЛ по состоянию на 31.07.2025.
Подробный анализ по НДФЛ ошибок не выдал.
В ваших публикациях про исправление расхождений между БУ и учётом НДФЛ говорится про исправление документов, когда возникла ошибка, в нашей ситуации, июль уже не можем трогать, период закрыт.
Каким образом можно у брать погрешность.
Расхождения между БУ и учетом НДФЛ
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день! Можно провести отдельный документ Начисление зарплаты и взносов, добавив вручную сотрудника и сумму 7099 на закладку НДФЛ. Далее провести документ. Затем зайти в документе справа в меню Ещё — Движения документа и посмотреть записи в регистрах Учет доходов для исчисления НДФЛ и Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.
Затем зайти в раздел Администрирование — Перенос данных и добавить точно такие же записи в регистры Учет доходов для исчисления НДФЛ и Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ, но суммы указать со знаком минус. Так мы избежим дублирования данных в налоговом учете.
Да, можно июлем провести, чтобы сверка прошла.
Т.к. нет дохода, получается нам нужно только в одном регистре Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ отсорнировать сумму.
Добрый день! Получается разницы в регистрах взаиморасчетов нет.
В этом случае необходимо удалить запись из регистра накопления Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ в документе Перенос данных, а добавить запись по регистру накопления Начисления удержания по сотрудникам, точно такую же которая прошла в нашем корректировочном документе Начисление зарплаты и взносов. Затем сам документ Начисление зарплаты и взносов пометить на удаление.
Добрый день! Если мы оставим запись в регистре, у нас налоговый учет не пойдет.
Проведите в разделе Выплаты документ Возврат сотрудником задолженности, программа закроет данную задолженность.
Добрый день!
🌷🌷🌷