Неверный расчет ндфл для годовой премии после увольнения сотрудника

1. Здравсвуйте!
   Предлагаю вместе посмотреть учет в 2 отчетах:
   — Подробный анализ ндфл по сотруднику за год. Важно видеть все документы, влияющие на учет
   — Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, настройки можно скачать по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
   Приложите, пожалуйста, скриншоты

2. Предлагаю сделать шаг назад в проверки учета и начать с того, а верно ли доход сотрудника попал в налоговый учет. Досточно много переброски дохода из одного месяца в другой, хотела бы все проверить. Сформируйте, пожалуйста, отчет: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . Период укажем с начала года по ноябрь и выберем нашего сотрудника. Приложите, скриншот, если будет погрешность. Если же все хорошо, тогда пойдем исправлять исчисленный ндфл

3. На всякий случай, загрузите настройки отчета — сообщение выходит об ошибке. Прикладываю ссылку на публикацию, как исправить погрешность: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса . На практике, я чаще всего использую 2 способ корректировки. В нашем случае погрешность проявилась в августе, поэтому создадим документ Начисление за первую половину месяца за август. Вручную укажем сумму погрешности. После проведения документа ожидаем, что погрешность уйдет. Напишите пожалуйста, о результатах и будем двигаться дальше 🌸

4. Отлично! Теперь сделаем документ Перерасчет ндфл в текущем месяце и проведем документ. Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ по сотруднику

5. У нас в отчете Подробны анализ ндфл отражен излишне удержанный ндфл. Но при этом исчисленный ндфл верный.Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ . Так как сотрудник уволен, мы не можем НДФЛ зачесть. Чтобы сделать Возврат ндфл — нужно письменное заявление сотрудника.
   Если сотрудник напишет заявление на возврат — оформим документ Возврат ндфл и ведомость на выплату. Возможно к карточке сотрудника уже установлен флажок Не отражать в списках. Все операции по сотруднику завершены. В таком случае, в Ведомость он не попадет даже при подборе.

   

   png Risunok7

6. Доброе утро!
   Меня смущает, что дата документа Возврат ндфл 03.11.2025, а выплата октябрьская. Но это на долг не влияет. Ведомость на выплаты возврата указана, что это заплата или к выплате указан именно документ Возврата ндфл? Предлагаю заглянуть в расшифровку суммы на руки в ведомости на выплату. Прикладываю скриншот для примера

   

   png 2025-11-05_8-12-54

7. В таком случае, сформируем отчет Задолженность в разрезе видов доходов исполнительного производства (Выплаты- Отчеты по выплатам), укажем по кнопке Настройки фио сотрудника. Период можем взять с даты приема и до даты увольнение. Возможно в этом отчете мы поймем, что за 76 рублей.
   Срузе еще можно посмотреть отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по текущий день. Тоже возьмем период с запасом.
   Нам нужно обратить внимание на справочные колонки Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей
   Если ти колонки не равны, то взаиморасчеты могут не сойтись.

8. Очень интересные данные в отчете. У нас не равны колонки на сумму 964 рубля. Но сальдо у нас только на 76 рублей. А по данному сотруднику не вводили ни каках документов Перенос данных, чтобы скорректировать 1040 рублей?

   

   png 2025-11-06_15-12-42

9. Честно скажу, не могу выбрать как лучше поступить.
   Если мы сейчас не будет убирать из документа Переноса данных информацию по сумме 1040 может будет хорошо в учете, а может когда- нибудь да и проявится.
   Предлагаю поправить 76 рублей — это точно нужно сделать. Мы можем создать документ Начисление зарплаты и взносов в месяце увольнение. Заполним вкладку только Корректировка выплаты на сумму 76 рублей со знаком минус по сотруднику. После этого сальдо в отчете Анализ зарплаты останется, но его можно будет выплатить.

10. Выдать остаток, который получится?
    Мы еще можем что-то изменить или выплата уже прошла? Если можем, то конечно, выплачиваем в ноль.
    получается в документе возврат НДФЛ у нас сумма 1326, а выплачиваем мы сотруднику 1250 рублей. Получается, Вот теперь хотелось бы понять, а почему были корректировки через документ Перенос данных. Может быть все таки убрать в документе информацию по сумме 1040 и привести в порядок взаиморасчеты. И сделать ведомость с учетом всех корректировок.

11. То, что документ сделан октябрем — допустимо. Если есть уверенность, что все верно, то не будем трогать 1040 рублей. Но теперь у меня нет уверенности, что не выплатить 76 рублей — это правильно. Мы с вами ндфл пересчитали и вернули верно при увольнении. Думаю, что 76 рублей это что-то из прошлый взаиморасчетов тянется. Поэтому 2 варианта:
    — оставляем все как есть, сотрудник на руки получит на 76 меньше, взаиморасчеты будут закрыты в ноль
    — отменяем проведение документа Начисление зарплаты и взносов, где вручную откорректировали 76 рублей и правим через документ Перенос данных. Сотрудник на руки получит на 76 рублей больше

12. Нам нужно сделать в документе Перенос данных корректировку на сумме 76 рублей по аналогии с теми записями, что и 1040 рублей.

13. Если мы посмотрим на Перенос данных на сумму 1040 — там правка только 2х регистров. Предполагаю, что 76 рублей тоже будем править по 2 регистрам.
    Таким образом, у нас Бух.взаиморасчеты, Взаиморасчеты должен быть остаток 1250+76 = 1326. Как раз равный Зарплата к выплате

14. Спасибо большое, что прикладываете скриншоты❤️ Это в разы упрощает взаимопонимание.

    1

15. Пожалуйста!
    Править нужно 3 регистра в документе Перенос данных, тогда все будет хорошо 🌸 Рада была Вам помочь.

Комментарии закрыты.