6-ндфл (перерасчет матвыгоды)

1. Здравствуйте!

   Судя по описанию вы в документе «Возврат НДФЛ» сделали полный возврат предыдущих сумм — 75975 руб., а затем исчислили НДФЛ с мат.выгоды за сентябрь — 7368 руб. Т.е. вы сделали возврат, а не зачет НДФЛ.

   Поэтому возвращенная сумма НДФЛ (75975 руб.) должна была попасть в Раздел 2 на страницу по ставке 35% и КБК 18210102010011000110 в строку 196 и в Раздел 1 на страницу с КБК — 18210102010011000110 в строку 036.

   Исчисленный НДФЛ с мат. выгоды за сентябрь (7368 руб.) должен был попасть в Раздел 2 на страницу по ставке 35% и КБК 18210102010011000110 в строку 140

2. Вы не можете смоделировать данную ситуацию у себя, когда возврат больше чем исчислен НДФЛ. Раздел 2 по ставке(35%) строка 160 как заполнить ?сумма которая стала излишне удержанной?

   1. Добрый день!
      В 160 строку отчета 6-НДФЛ за 9 месяцев должна попасть сумма удержанного НДФЛ до 30.09.2024 г. Для этого можно воспользоваться настройкой «Анализ удержанного сводно НДФЛ по КБК» для отчета «Сводная справка 2-НДФЛ» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам). Настройки для отчета можно скачать в самом начале статьи, а внизу статьи описано как их загрузить. В статье есть краткое описание отчета. В нем отдельными колонками выводится удержанный НДФЛ — как раз данные по 160 строке.
      Сформируем отчет за период с 1 января по 30 сентября. Если нужно отобрать цифры только по одному сотруднику, то в отчете можно нажать кнопку «Настройки…» и в «Простом» или «Расширенном» виде отобрать сотрудника.
      Посмотрим цифру НДФЛ по колонке «Удержано налога» по ставке 35%. Обратите внимание на то, что эта сумма не уменьшается на сумму возврата НДФЛ, т.к. возвращенный налог мы показываем в отдельных графах в Разделе 2 и Разделе 1. А вот в «Уведомлениях» сумма удержанного НДФЛ уменьшается на сумму возвращенного налога.
      Если останутся вопросы, то пришлите пожалуйста в формате pdf данные по этому донастроенному отчету с отбором по сотруднику за период с 1 января по 30 сентября

      По перерасчету мат.выгоды в 2024 г. можно посмотреть статью Как пересчитать НДФЛ с материальной выгоды с января 2024 года в ЗУП 3.1 — подраздел «Возврат НДФЛ» в разделе «Вариант 2 – помесячный перерасчет матвыгоды с подачей корректировки 6-НДФЛ».

3. Это теория, а на практике все сложнее . Спасибо, но Вы мне не помогли.

   1. В статье в «Варианте 2 – помесячный перерасчет матвыгоды с подачей корректировки 6-НДФЛ» описан похожий на ваш случай. Возврат есть, а НДФЛ — нет. У вас просто есть исчисленный НДФЛ, но он также меньше Возврата.

      Можем разобрать на ваших цифрах что смущает в заполнении 6-НДФЛ.
      1. Тогда приложите пожалуйста в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2024 г. После загрузки настройки «Анализ удержанного сводно НДФЛ по КБК» в отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» сформируйте отчет с 1 января по 30 сентября с отбором оп сотруднику и пришлите пожалуйста также его в формате pdf.
      2. Напишите какая сумма попала в 6-НДФЛ в Раздел 2, в Раздел 1 по сотруднику в какие строки и что вы считаете не так заполнилось.

Комментарии закрыты.