УСН с НДС, в какой строке декларации по НДС указать реализацию, если НДС по ней выделен расчетным путем по ставке 5/105 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Р.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.94/10)

Добрый день. Организация на УСН, с 2025 года НДС 5%. В 2024 г. получен аванс от покупателя, в 1 квартале 2025 г. — реализация. Покупатель не согласен на изменение цены, НДС выделяем по расчетной ставке 5/105, покупателям передаем счет-фактуру со ставкой 5%. В какую строку раздела 3 декларации по НДС должна попадать реализация? Строка 022, где ставка 5%, или строка 034, где ставка 5/105?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Реализация с НДС 5% в разделе 3 в стр. 022.

    Ставку 5/105 вы применили только для расчета.

    Пригодится

    Алгоритм проверки декларации по НДС на УСН при специальных ставках 5%, 7% в 1С

    Декларация по НДС за 1 квартал 2025 в 1С (25.04.25)

    1. Спасибо за ответ!

       1

      1. Наталья, рада была помочь! Ждем вас с новыми вопросами. 🌷🌷🌷

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Переходный период по УСН на НДС 5% - какую ставку указывать при реализации в 1С 1С:Бухгалтерия ПРОФ 8.3 УСН (15%) типовая. Организация на УСН с 2025 года стала плательщиком НДС 5%. Уведомила контрагентов об этом.…
  2. Корректировка ставки НДС в реализации и формирование корр. декларации по НДС в закрытом периоде в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.178.26) Во 2 квартале 2024 года была сделана реализация услуг (ставка НДС 0%). Нулевая…
  3. Переход ИП с УСН на ОСН в середине года и изменение ставки НДС с 7% на 20% в 1С Добрый день! ИП был на УСН с начала 2025 г. по ставке НДС 7%. В середине мая доходы превысили лимит,…
  4. УСН доходы НДС 5%, какую ставку НДС указывать в кассовом чеке на аванс и после на реализацию в 1С Организация на УСН (доходы), НДС 5% с 2026 года, оказывает услуги по сдаче торговых мест в аренду. Арендаторы — индивидуальные…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли на УСН совмещать ставки НДС 5%, 7% со ставками 0%, 10%, 22% в 1С? Ставка НДС Применение на УСН с НДС 5%, 7% Комментарии 0% Применяется при экспорте из ЕАЭС и дальнего зарубежья, в…
  2. Как упрощенцу начислить НДС с реализации, если договор с покупателем заключен без НДС? Применяем УСН, в 2025 доход свыше 20 млн руб. Работаем с НДС по ставке 5% с 2026 года. В 2025…
  3. ФНС рассказала об ошибках при сдаче деклараций по НДС Источник: сообщение ФНС Информация для: плательщиков НДС ФНС провела вебинар, на котором рассказала о частых ошибках, допускаемых налогоплательщиками при заполнении…
  4. Работа с онлайн-ККТ на УСН с НДС в 1С При превышении лимита доходов по УСН у пользователя онлайн-ККТ появляется необходимость пробивать чеки с НДС. Как настроить 1С Бухгалтерия 8.3…