Организация на УСН (доходы), НДС 5% с 2026 года, оказывает услуги по сдаче торговых мест в аренду. Арендаторы — индивидуальные предприниматели. Например, по договору аренды сумма 10 000 руб., срок оплаты до 15 числа текущего месяца. Ежемесячно в программе 1С Бухгалтерия 3.0 на 01 число выставляю счет на оплату. ИП платит через кассу, например, 5 числа, я из документа «Счет» должна пробить чек «Предоплата 100%» на сумму 10 000. Какую ставку НДС указывать в чеке: 5/105 или 5%? Потом последним числом месяца формирую документ «Реализация» и в нем пробиваю чек «Полный расчет». На какую сумму чек и какая ставка НДС? Сейчас в 2025 году мы пробиваем сразу из счета чек на полный расчет.
УСН доходы НДС 5%, какую ставку НДС указывать в кассовом чеке на аванс и после на реализацию в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день!
В чеках при получении предоплаты (аванса) указывается расчетная ставка 5/105%, признак способа расчета — предоплата 100%.
Далее из документа реализации выбивается второй чек на полный расчет, ставка НДС уже 5% будет.
Да, верно. Чек на полную стоимость с НДС 5%.
Можно выбирать такую настройку, если у вас всегда до конца месяца происходят отгрузки в счет ранее полученных авансов. Тогда обработка Регистрация счетов-фактур на аванс не будет регистрировать по этим авансам, сверяя остаток по 62.02.
Нет, у вас если в течении 5 дней или до конца месяца зачитываются авансы в счет отгрузок, можете не регистрировать счета-фактуры совсем, в зависимости какую настройку оставите.
Если счет-фактуры регистрировать, они будут отражаться в книге продаж и потом в общем порядке вычет НДС после отгрузки.
Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С