Добрый день, поступило требование о разнице сумм строки 010 листа 02 и раздела 3 строки 010 НД по прибыли и НДС. Разница возникла из-за реализации по сдаче в аренду ОС, данная сумма попадает в строку 100 «Внереализационные доходы». Подскажите, пожалуйста, правильно ли сработала программа?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Правильно ли, что реализация услуг от аренды (операционная аренда) учтена как внереализационные расходы в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Заполнение строки 030 Раздел 4 декларации по НДС при Раздельном учете НДС (гостиничные услуги) в 1С В одном из разъяснений для заполнения декларации НДС по гостиничным услугам Мария Демашева пояснила, что: "В декларации по НДС заполняете…
- Ошибка в отражении выручки от произведенной продукции в декларации по налогу на прибыль Добрый день. ООО на ОСНО. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.179.22) Занимаемся оптовой торговлей. Помимо этого производим один вид продукции…
- Страховые взносы по прямым расходам должны быть отражены в строке 010 или строке 041 Приложения 2 Листа 02 Декларации по Налогу на прибыль в 1С Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, Ваше мнение по вопросу заполнения строки 041 Приложения 2 к листу 02 Декларации налога на прибыль. В…
- Проверка 041 строки декларации по прибыли, от налоговой поступило требование с некорректными данными в 1С Добрый день, работаем в Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.172.30) ОСНО. Пришло требование с налоговой по НД по прибыли за 2024…
Статьи по этой теме
- Чек-лист: Как подготовить и заполнить декларацию по НДС на ОСНО за 1 квартал 2025 в 1С Этот структурированный чек-лист включает все ключевые этапы подготовки и заполнения декларации по НДС на ОСНО за 1 квартал 2025 в…
- Чек-лист: Как подготовить и заполнить декларацию по НДС на ОСНО за 2 квартал 2025 в 1С Этот структурированный чек-лист включает все ключевые этапы подготовки и заполнения декларации по НДС на ОСНО за 2 квартал 2025 в…
- Декларация по налогу на имущество за 2025 год в 1С (25.02.26) Декларация по налогу на имущество представляется в ИФНС раз в год. Напомним основные моменты составления и сдачи декларации по имуществу…
- Чек-лист: Как подготовить и заполнить декларацию по НДС за 3 квартал 2025 в 1С Этот структурированный чек-лист включает все ключевые этапы подготовки и заполнения декларации по НДС на ОСНО за 3 квартал 2025 в…
Добрый день!
Правильно понимаю, что реализация услуг от аренды (операционная аренда) учтена как внереализационные расходы, так как это не основной вид деятельности организации.
Учет операционной аренды у арендодателя по ФСБУ 25/2018 в 1С
Расхождение по требованию ФНС говорит о том, что не со всех доходов отражен НДС в декларации.
Если даже отражены доходы в декларации по прибыли как внереализационные, то НДС должен быть начислен на услуги аренды.
Возможно, были возвраты, корректировки в учете.
В данном случае нужно пояснить ФНС, что доходы от сдачи имущества в аренду не относятся к основным видам деятельности и отражены в составе внереализационных расходов (п. 4 ст. 250 НК).
Как отразить реализацию услуг по неосновной деятельности в 1С?
Если доходы от предоставления в аренду носят постоянный характер и являются одним из видов деятельности, то отражаем в составе доходов от реализации (п. 1 ст. 249 НК).
(Письмо Минфина России от 07.02.2011 N 03-03-06/1/74).