Добрый день, поступило требование о разнице сумм строки 010 листа 02 и раздела 3 строки 010 НД по прибыли и НДС. Разница возникла из-за реализации по сдаче в аренду ОС, данная сумма попадает в строку 100 «Внереализационные доходы». Подскажите, пожалуйста, правильно ли сработала программа?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Правильно ли, что реализация услуг от аренды (операционная аренда) учтена как внереализационные расходы в 1С
Правильно ли, что реализация услуг от аренды (операционная аренда) учтена как внереализационные расходы в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Проверка 041 строки декларации по прибыли, от налоговой поступило требование с некорректными данными в 1С Добрый день, работаем в Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.172.30) ОСНО. Пришло требование с налоговой по НД по прибыли за 2024…
- Расхождение между доходами по прибыли и оборотами по реализации, отраженных в декларации по НДС Добрый день, поступило требование от ИФНС, где сказано, что выявлены расхождения между доходами, учтенными для целей налогообложения в налоговой декларации…
- Отражение обязательства по аренде по строке 1450 в БФО 2025 в свернутом виде в 1С Здравствуйте! В балансе старом и новом по-разному отражается ППА. Разница есть по дебиторской задолженности, кредиторской и строке 1450 именно на…
- Расхождение суммы доходов, отраженных в декларации на прибыль и налоговой базы в декларации по НДС в 1С Получила запрос от ФНС :" В ходе проведения камеральной налоговой проверки выявлены расхождения суммы доходов, отраженных в декларации по налогу…
Статьи по этой теме
- Работодатель оплатил командировочные расходы: как их отразить в РСВ? Источник: Письмо Минфина от 15.05.2025 N 03-15-05/47702 Информация для: работодателей Компания оплатила расходы командированным сотрудникам: билеты до места командировки и…
- Декларация по налогу на имущество за 2025 год в 1С (25.02.26) Декларация по налогу на имущество представляется в ИФНС раз в год. Напомним основные моменты составления и сдачи декларации по имуществу…
- Прочие доходы и расходы в отчете о финансовых результатах по ФСБУ 4 в 1С На примере рассмотрим, как заполнить прочие доходы и расходы в отчете о финансовых результатах в 1С Бухгалтерия 3.0 КОРП. Вы…
- Как отразить доплату НДС по обеспечительному платежу на УСН с НДС 22% за последний месяц аренды в 1С? ООО на УСН Доходы без НДС, сдает помещения в аренду. С марта переходит на УСН с НДС 22% из-за превышения…
Добрый день!
Правильно понимаю, что реализация услуг от аренды (операционная аренда) учтена как внереализационные расходы, так как это не основной вид деятельности организации.
Учет операционной аренды у арендодателя по ФСБУ 25/2018 в 1С
Расхождение по требованию ФНС говорит о том, что не со всех доходов отражен НДС в декларации.
Если даже отражены доходы в декларации по прибыли как внереализационные, то НДС должен быть начислен на услуги аренды.
Возможно, были возвраты, корректировки в учете.
В данном случае нужно пояснить ФНС, что доходы от сдачи имущества в аренду не относятся к основным видам деятельности и отражены в составе внереализационных расходов (п. 4 ст. 250 НК).
Как отразить реализацию услуг по неосновной деятельности в 1С?
Если доходы от предоставления в аренду носят постоянный характер и являются одним из видов деятельности, то отражаем в составе доходов от реализации (п. 1 ст. 249 НК).
(Письмо Минфина России от 07.02.2011 N 03-03-06/1/74).