Добрый день.
ООО на ОСНО. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.179.22)
Занимаемся оптовой торговлей. Помимо этого производим один вид продукции по давальческой схеме для дальнейшей перепродажи. Мы — давальцем и продавцом.
Подскажите пожалуйста, правильно ли я понимаю, что в приложении 1 к листу 02 декларации по налогу на прибыль стр. 011 и 012 должны заполняться?
011 — в части произведенной и реализованной готовой продукции, а 012 — в части покупных и реализованных товаров?
А в Приложении 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль должны заполняться строки 010 — в части произведенной и реализованной готовой продукции, 020 — в части покупных реализованных товаров.
У нас не заполняется стр. 011 приложения 1 к листу 02 декларации. Все идет в стр. 012. При этом строка 010 приложения 2 к листу 02 заполняется. В чем может быть причина?
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Верно.
В декларации по налогу на прибыль затраты на услуги переработчика отражают в составе себестоимости по мере реализации продукции:
Лист 02 Приложение N 2 стр. 010 «Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, услугам)».
Чтобы в декларации по налогу на прибыль в Листе 02 Прил. 1 по стр. 011 отражалась сумма выручки от реализации готовой продукции собственного производства, надо настроить перечень Номенклатурные группы реализации продукции, услуг.
Номенклатурная группа, относящаяся к реализации продукции собственного производства, должна быть указана в Номенклатурных группах реализации продукции, услуг в разделе Главное – Настройки — Налоги и отчеты – вкладка Налог на прибыль – ссылка Номенклатурные группы реализации продукции, услуг.
Именно от этой настройки зависит корректное заполнение декларации по налогу на прибыль.
Учет давальческой переработки и материалов в 1С 8.3: позиция давальца
Настройка учетной политики по НУ в 1С: Налог на прибыль
Алгоритм автоматического заполнения Листа 02 Приложения N 1 в декларации по налогу на прибыль в 1С
Номенклатурная группа нужна отдельно для продукции по давальческой схеме и для товара (перепродажа), чтобы автоматически разделялось в декларации по строкам 010 и 011 в Листе 02 Прил. 1
Лекарственные препараты — это номенклатурная группа, когда продаете вид продукции по давальческой схеме?
А по товарам у вас сейчас как называется номенклатурная группа? Создали отдельную верно?
Чтобы группой отредактировать реализацию. Зайдите в журнал реализации зажмите клавишу Ctrl и выберите нужные документы они будет выделены желтым цветом — правой кнопкой кнопкой мыши выберите Изменить выделенные
в открытой форме зайдите на вкладку Товары — установите галочку на Субконто выберите Номенклатурная группа (даст выбрать но не заполнит, надо нажать еще раз на поле и выйдет список) — выберите из списка верную номенклатуру.
Можно по товарам так же использовать номенклатурную группу, которая называется: Основная номенклатурная группа.
Отлично!
Все верно, по кредиту 90.01 пустых номенклатурных групп быть не должно, а вот дебету закрывается (проводка Д 90.01.1 К 90.09) без номенклатурных групп.
Дополнительно в разделе Рекомендации для номенклатурных групп в торговле
Справочник Номенклатурные группы в 1С
Обратила внимание, где реализация БЕЗ НДС на 13 млн. там подразделение не заполнено.
Считаю, можно оставить. Понимаем, что не просто забыли заполнить, а так сделали по технической потребности.