Корректировка поступления услуг аренды и переменной части по исправительной счет-фактуре, если изменилась ставка НДС в 1С

1. Здравствуйте, Мария!

   Уточните, пожалуйста, какая система налогообложения у вас, являетесь ли плательщиком НДС и увеличилась ли сумма арендных платежей в части постоянной арендной платы или все изменения только в размере ставки НДС.

2. У нас общая система по ставке 20%. В части постоянной арендной платы сумма платежей не увеличилась, увеличился НДС. Было 45000, в т. ч. НДС 5%, стало 45000, в т. ч. НДС 2%.
   Коммунальные услуги стали возмещением без НДС, были в т. ч. 5%.

   1. Было 45000, в т. ч. НДС 5%, стало 45000, в т. ч. НДС 20% — опечатка.

3. Благодарю за уточнение.

   По коммунальным услугам изменение поступления на «Без НДС» отразите документом «Корректировка поступления», вид операции «Исправление в первичных документах».

   На вкладке «Услуги» в поле «После изменения» укажите ставку «Без НДС».

   По услугам аренды с начала года отразите изменение ставки аналогичным образом (смотрите вложение), только в поле «После изменений» — ставка НДС 20%.

   Документы датой поступления исправительных.

   Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С

   По договору аренды при поступлении указана ставка 5%, нужно также изменить этот момент, сделайте это с помощью документа «Изменение условий аренды».

   Поменяйте ставку НДС на 20%.

   Алгоритм заполнения документа, смотрите в материалах:
   Изменение условий аренды у арендатора без дисконтирования в 1С (ПРОФ)
   Изменение условий аренды у арендатора с дисконтированием в 1С (КОРП)

   

   jpg 2025-07-18_14-47-24

   

   jpg 2025-07-18_14-48-07

4. Есть подробная инструкция по заведению и оформлению корректировочных актов по аренде?

5. Уточните, пожалуйста, речь о поступлении услуг аренды, которые предоставляет арендодатель ежемесячно, если да, то скрины в сообщении выше.

6. Поступление корректировочных документов на возмещение коммунальных услуг без НДС

7. Тут такой же алгоритм, только в поле после % НДС ставите Без НДС (смотрите вложение).

   Обратите внимание, за 1 кв. нужно подать уточненную декларацию по НДС, т.к. вычет завышен.
   Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
   Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С

   

   jpg 2025-07-22_14-29-36

   

   jpg 2025-07-22_14-30-41

   

   jpg 2025-07-22_14-33-10

   

   jpg 2025-07-22_14-33-27

   1. Галина, добрый день!
      Подскажите, пожалуйста, провели корректировки, что заметили: не встает галочка в отразить вычет в книге покупок, по документам на э/э из-за отсутствия НДС, а вот по увеличению суммы НДС, разве не нужно ставить галочку? Если открыть сч/ф то там даже и окошка нет для этой галочки

8. По моменту где поступление стало без НДС вычета в книге покупок не будет, т.к. вы наоборот завысили его в 1 кв. на 5% от суммы поступления.

   Он восстановится в доп. листе книги покупок с минусом за 1 кв., здесь нужно подать уточненную декларацию.

   Сформируйте декларацию по НДС за 1 кв. с показателем корректировки 1.

   Вычет по услугам аренды, где ставка изменилась с 5% на 20% отразится в уточненной декларации за 1 кв. в доп.листе, сторнируется запись полностью.

   Для отражения вычета в книге покупок текущего периода нужно заполнить документ Формирование книги покупок.

   Отражение в декларациях смотрите во вложении.

   

   jpg 2025-07-23_10-56-30

   

   jpg 2025-07-23_10-59-00

   1. Галина, правильно понимаю, по точечкам в разделе 8 ставлю «актуальны», а в приложении 8 — «не актуальны», в книге продаж точечки проставлять нужно, если мы ее не корректировали и доплист пустой?
      И в Вашем примере, если по моим данным сумма по аренде у меня с Вами сходится, а по э/э нет, у Вас -5000 р. и -238,10. Вы образно брали цифры или мои?

9. Книга покупок в уточненной декларации раздел 8 — актуально.
   Приложение 1 (доп. лист) — неактуальны.

   Книга продаж — актуально.

   По э/э у меня произвольные данные.

   1. Галина, с НДС разобралась, сформировала декларацию по прибыли корректировочную, но в ней не изменились данные.

10. Для налогового учёта у вас все корректировки проходят текущим периодом (смотрите вложения), потому в декларации за 1 кв. (уточненной) они не отразятся. Все изменения пойдут в период которым вносите их.

    

    jpg 2025-07-23_15-33-33

    

    jpg 2025-07-23_15-33-53

    

    jpg 2025-07-23_15-41-27

    1. Галина, если не отразятся, тогда я ее и не сдаю? Просто корректировочную за 1 квартал по НДС одну отправляю, правильно понимаю?

    2. Галина, а как пени по налогу на прибыль, как ФНС рассчитает, если я не подаю уточненную декларацию по прибыли?

       1. А пени у вас не будет, декларация по прибыли считается нарастающим итогом с начала года, а не квартала.

          1

11. Всё верно, только корректировочная по НДС за 1 кв.

12. Галина, я отправляю декларацию и доплист к 8 разделу, просто выгружается, вижу и 9 раздел, хотя стоит точечка, что данные актуальны.

13. Разделы будут видны все, признак актуальности — актуально раздел 9, всё верно.

14. Галина, спасибо за помощь в решении вопроса)

    1

Комментарии закрыты.