Добрый день!
Не сходятся суммы из декларации по налогу на прибыль с суммами по начислению налогов на единый налоговый счет. Суммы из листа 2 приложения 5 по строке 120. Приложение 5 заполняется в связи с тем, что в организации есть обособленное подразделение, на которое не возложена обязанность по уплате налога. Если мы берем сумму из декларации по листу 2 приложения 5, строку 120, и делим на 3, то получается, что налог по декларации меньше на 146 руб. ежемесячно, чем прописано в проводках по головной организации, и на 146 руб. больше, чем прописано в проводках по обособленному подразделению. Скажите, с чем это связано. Общая сумма из листа 2, строка 310, сходится с суммой строк из листа 2 приложения 5 по головной и обособленному подразделениям.
Не сходятся суммы из декларации по налогу на прибыль с суммами по начислению налогов на ЕНС по ОП в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, сумма неправильная именно в декларации или рег. операцией рассчитана?
Если проверять по анализу по налогу на прибыль и высчитать сумму платежа, та же будет, что и программа рассчитывает?
Сверьте, пожалуйста, заполнение по нашему материалу:
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие в 1С
Строка 120 Приложения 5 к Листу 02 Декларации по налогу на прибыль в 1С
Если расхождение останется, будем дальше проверять.
Пригодится:
Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2025 в 1С (25.07.2025)
Спасибо за уточнения.
Да, действительно, есть такой момент, еще пока не исправили разработчики.
Разница образуется из-за различия формул, применяемых в расчетах авансовых платежей в регистре операции «Начисление налогов на единый налоговый счет» и в декларации. Нужно внести правки вручную.
Посмотрите, пожалуйста, материал, на текущий момент тоже актуально:
Перенос налога на прибыль по обособленным подразделениям за 2023 год на ЕНС в 1С КОРП