Корректировка реализации и возврат товара прошлого года в 1С

1. Здравствуйте, Наталья!

   Возврат товара от покупателя — плательщика НДС оформляем в 1С документом Возврат товаров от покупателя вид операции Продажа, комиссия на основании документа Реализация (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) или через Продажи — Продажи — Возвраты от покупателей.

   При этом не важно, возвращает покупатель часть товаров или всю партию.

   Если возвращаются уже принятые на учет товары, то покупатель выставляет счет-фактуру на их возврат. Регистрируем ее в нижней части документа Возврат товаров от покупателя.

   Уточненную декларацию по НДС подавать не нужно, принять НДС к вычету можно в текущем периоде.

   Подробности:
   Возврат товара от покупателя в 1С 8.3: поэтапная инструкция
   пункт Возврат принятого на учет товара от покупателя — плательщика НДС

   У вас, так понимаю, счёт-фактуры на возврат нет.

   Оформляете документ Корректировка реализации в нём регистрируете КСФ.
   Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
   пункт Корректировка реализации в сторону уменьшения за прошлый период в 1С

   Принять НДС к вычету по КСФ можно только документом Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС — Создать — Формирование записей книги покупок.
   Корректировка реализации отражается на вкладке Уменьшение стоимости реализации.

   Уточняющие декларации сдавать не нужно, т.к. выручка и НДС у вас не занижены.
   Все корректировки отразятся в текущих декларациях.

   1

2. Возврат в 1С всей партии товаров от покупателя — неплательщика НДС, независимо от того, были ли они приняты на учет у покупателя, оформляем документом Возврат товаров от покупателя вид операции Продажа, комиссия на основании документа Реализация (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) или через Продажи — Продажи — Возвраты от покупателей.

   Поскольку возврат осуществляет покупатель-неплательщик НДС, флажок Счет-фактура в подвале документа не устанавливаем.

   Вычет НДС по возврату оформляем документом Формирование записей книги покупок через Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС.

   Вкладка Приобретенные ценности:

   Вид ценности — Возврат;
   Код операции — 16, т. к. возврат осуществил неплательщик НДС.
   Ваш вариант в материале:
   Возврат товара от покупателя в 1С 8.3: поэтапная инструкция
   пункт Возврат всей партии товаров от покупателя — неплательщика НДС

   Если возвращаются уже принятые на учет товары, то покупатель плательщик выставляет счет-фактуру на их возврат. Регистрируем ее в нижней части документа Возврат товаров от покупателя.
   Покупатель в документе возврат товара создаёт у себя счёт фактуру по кнопке Создать на основании — счёт — фактура выданный.

3. Возврат товара всегда верно делать через документ «Возврат товара от покупателя».
   Если у вас не возврат, а уменьшение реализации (скидки, например), то здесь документ «Корректировка реализации».
4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

   1

Комментарии закрыты.