Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.35.73).
Сотрудница 20.10.25г. подала заявление на вычет по НДФЛ на ребенка, родившегося 19.03.24г., в связи с этим возникло несколько вопросов.
В октябре 2025г. сделан перерасчет НДФЛ за 9месяцев 2025г. Сумма переплаты 29095=. Для перерасчета были применены вычеты с кодами: 134/118 и 140/121, т.к ребенок является инвалидом, а сотрудница является матерью одиночкой. Возврат произведен 31.10.25г. и выплачен с зарплатой за октябрь 2025г. В анализе зарплаты по сотрудникам за 10-25г.итоговая сумма НДФЛ получилась с минусом (-19681=). Сведения об удержанном НДФЛ от 15.10.25 поданы в сумме 4214= После заявления на вычеты эта сумма должна быть 2985=
1.Вопрос как правильно сделать: подать уведомление до 05.11.25г. с минусом (-1229=) или подать уведомление взамен суммы 4214= от 15.10.25г. на сумму 2985=?
2.Вопрос как быть с подачей уведомлений в дальнейшем, т.к имеется переплата 19681=
3.Вопрос: почему то в ноябре начисляется НДФЛ по сотруднице в сумме 359=, а в декабре программа предлагает её вернуть.
4.Вопрос: заполняя 6-НДФЛ за 2025г. проверка соотношений выдает ошибку.
Возврат НДФЛ
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в среду, 5 ноября. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Добрый день.
Уточните, пожалуйста, даты выплаты зарплаты и аванса. Зарплата выплачена 31 октября?
Дата документа Возврат НДФЛ должна соответствовать фактической дате выплаты, чтобы верно сформировалось уведомление Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
Отрицательную сумму в уведомлении мы не показываем. Если возврат больше, чем сумма удержанного НДФЛ по всем сотрудникам, уведомление не подаём и уменьшаем потом на остаток сумму в следующем уведомлении.
Но чтобы зачесть остаток возврата в следующем уведомлении, придется корректировать его вручную, потому что в ЗУП есть ошибка Ошибка в ЗУП 3.1 – неверно заполняется Отражение НДФЛ, если в предыдущих месяцах возврат налога превысил удержанный НДФЛ
Анализ зарплаты сделан по какому-то подразделению? Не понимаю, почему сумма в уведомлении -1229, а в анализе зарплаты совсем небольшой НДФЛ.
Приложите отчет Удержанный НДФЛ (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за весь октябрь. Давайте посмотрим, что там по датам и суммам.
Отчет Удержанный НДФЛ
Приложите еще Подробный анализ НДФЛ по сотруднице за весь год с включенным флажком Вычеты по кодам и расчетный листок за октябрь. Проверим полностью, как по ней излишне удержанный налог отражается.
Я правильно понимаю, что исчисленый НДФЛ с аванса изначально был 1 554 руб. Вычет внесли позже. А удержан меньше — 1 229 руб., потому что исправлен вручную?
Вы восстановили суммы, которые фактически были исчислены, удержаны и выплачены в аванс? Давайте посмотрим и нашу сотрудницу, и ту, из-за которой появилась проблема. Расчетные листки за сентябрь и октябрь и Подробный анализ НДФЛ.
Опишите, пожалуйста, что делали по этой сотруднице. Пока я вижу больничный лист, который был создан в сентябре, но дата выплаты у него скорее всего октябрьская. В документе Больничный лист не рассчитан НДФЛ, 292 руб. исчислены при расчете зарплаты на октябрьскую дату выплаты. Ведомоть от 30.09 переносит больничный лист в сентябрь, но не удерживает налог. Такое обычно бывает, когда дата документа позже даты ведомости, но это, правда, не тот случай. Неужели по дату выплаты не подтянулся налог.
А вот что дальше происходит мне не понятно. При расчете аванса налог посчитан неправильно, удержан тоже. Это все автоматически или ручными правками?
Основная причина проблем — неверная плановая дата выплаты в документе Больничный лист. Скорее всего способ выплаты выбран с зарплатой и дата октябрем. Дальше НДФЛ 292 руб. рассчитан дважды:
— один раз в документе Начисление зарплаты и взносов от 30.09.2025
— второй раз в документе Перерасчет НДФЛ
Отсюда лишний налог в расчетном листке 2 758 вместо 2 466.
Перерасчет НДФЛ — лишний документ, нужно отменить его проведение.
Если хотим, чтобы все отражалось по датам верно, нужно распровести все документы после больничного листа. В самом больничном листе указать корректную дату выплаты, в данном случае 30.09.2025. После этого последовательно провести остальные документы кроме Перерасчета НДФЛ. Ведомости не перезаполняем, только проводим. Сумма выплаты и удержанный НДФЛ измениться не должны.
Дальше формируем Подробный анализ НДФЛ за весь год и проверяем НДФЛ нарастающим итогом, это более информативно, чем формирование отчета за месяц. На этом этапе будет видно неудержанный или излишне удержанный налог. И по расчетному листку нужно будет проверить, не появилось ли сальдо.
В документе Больничный лист можно изменить дату на 30.09.2025. Тогда ведомость от 30.09.2025 после перепроведения не будет перебрасывать доход.
Работодатель может предоставить вычет только за текущий год. За предыдущие подается декларация 3-НДФЛ и возврат делает налоговая, такая информация есть на портале Гарант.ру
По Кузьминой выглядит все неплохо. Сумма НДФЛ за октябрь, если я не ошибаюсь, осталась без изменений. Все хорошо.
По второй соруднице мне не нравится, что изменились суммы выплат. Возврат уже выплачен, пусть и не в той сумме, что нужно. Сумма прошла по банку. Поэтому эту часть нужно восстановить.
Снова внести вычет, пересчитать только зарплату, скорее всего НДФЛ с аванса также не будет учтен в перерасчете, поэтому сумма отрицательного НДФЛ не должна измениться. Вернуть ведомость на выплату в той сумме, в которой она была изначально.
После этого сделать документ Перерасчет НДФЛ ноябрем чтобы пересчитать налог с аванса за октябрь 1 555 руб. и вернуть этот НДФЛ в текущем месяце.
Вычет и вводим октябрем, все верно. Нам же нужно теперь сумму выплаты восстановить. Зарплату пересчитываем за октябрь, чтобы появился отрицательный НДФЛ. Аванс не пересчитываем. В идеале при расчете зарплаты должно опять появиться минус 29 095, как и было, потому что при начислании зарплаты обычно налог с аванса не сторнируется, есть такая особенность в ЗУП.
1 555 руб., удержанные с аванса, по факту не возвращали и делать это октябрем оснований нет. Вот эту сумму нужно вернуть в ноябре.
Доброе утро.
По страховым взносам задайте, пожалуйста, отдельный вопрос. Это другая сотрудница и новая ситуация.
Добрый день.
Сведения об удержанном НДФЛ заполняться не должны. Но ЗУП отрабатывает это плохо, есть ошибка, которая до сих пор не исправлена Ошибка в ЗУП 3.1 – неверно заполняется Отражение НДФЛ, если в предыдущих месяцах возврат налога превысил удержанный НДФЛ
Насколько я знаю, зачет НДФЛ можно делать только в течении одного налогового периода — т. е. в течение календарного года. Значит в 2026 году уменьшать платежи уже нельзя.
В Консультант+ нашла информацию, что организация может оратиться в ИФНС за возвратом, если не хватает удержанного налога, в счет которого можно вернуть НДФЛ сотруднику. По описанию похоже на Вашу ситуацию.
Доброе утро.
Если сделать все третьим кварталом, это задним числом занизит НДФЛ к уплате, который налоговая уже распределила. Я думаю, у ИФНС возникнут вопросы.
Обратитесь в налоговую, они должны знать, что делать в такой ситуации.