Ошибка по НДФЛ

1. Здравствуйте!

   Такая проблема встречается, если у сотрудника есть долг. Поэтому сначала предлагаю проверить если долг у сотрудника с проблемой.
   Если есть долг, то посмотрите пожалуйста порядок действий в таком случае подробно разбираем в статье на нашем сайте:
   Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами

   Так же если по итогам октября месяца у сотрудника зарплата за месяц оказалась меньше аванса и возник долг, то зачет аванса происходит только в следующем месяце — после начисления зарплаты за ноябрь. А до этого времени будет отклонение между НУ и БУ в учете НДФЛ, поэтому на всякий случай прикладываю статью по этой проблеме: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

   Если что-то не будет или это не ваш случай, пишите, будем разбираться дальше.

2. Здравствуйте!

   1. Т.к. начислений в з/плату не было, то могло возникнуть отклонение между БУ и учетом НДФЛ. Для проверки отклонений между БУ и учетом НДФЛ предлагаю сформировать донастроенный универсальный отчет ( Период – для корректной работы отчета указываем календарный год) по данному сотруднику. Скачать настройки отчета можно здксь Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ

   2. Также приложите пожалуйста расчетные листки по сотруднику:
   — за первую половину месяца (аванс) за октябрь
   — по итогу месяца за октябрь
   — за ноябрь (если есть начисления в ноябре)

3. Дополню, что если долга нет, но доход в аванс был начислен например оплата по окладу, а по итогам месяца доход оказался начислен не Начислением зарплаты и взносов (оплата по окладу), а отпуск и командировка, то БУ «разъезжается» с учетом НДФЛ. В этом случае неправильно определяется удержанный НДФЛ. Чтобы исправить удержанный налог, можно скорректировать сумму удержанного налога в Ведомости – указать реально удержанный НДФЛ — посмотрите пожалуйста об этом рассказывается в случае 2 из статьи: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

4. Здравствуйте!

   Действительно есть проблема в пересортицей по НДФЛ 13% и 15%.

   1. Для проверки исчисленного налога в разрезе ставок предлагаю сформировать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, за год.Настройки можно скачать: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ . Отчет можно выгрузить в эксель и приложить заархивированный файл.
   Приложите, пожалуйста, скриншот этого отчета.

   2. Также для проверки исчисленного давайте попробуем сформировать документ Перерасчет НДФЛ заполнить, сотрудник попадет в документ? Или можем добавить сотрудника по кнопке Подбор: Как проверить исчисленный НДФЛ в ЗУП 3.1 с 2025 года

5. Здравствуйте!

   Для настроек типовых отчетов, как в нашем случае для базы во Фреш не должно быть ограничений. Поэтому отчет должен загрузится.

   Предлагаю проверить:
   — настройки загружаем в базовый отчет Сводная справка 2-НДФЛ
   — попробуйте загрузить настройки ДВАЖДЫ
   Посмотрите пожалуйста, как загрузить настройки отчета рассказываем в публикации на примере универсального отчета (у нас будут настройки загружаться в отчет Сводная справка 2-НДФЛ): Загрузка настроек отчетов и работа с донастроенными отчетами в ЗУП 3.1

6. Да, у Вас другой отчет. Настройки отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, за год можно скачать здесь: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

   Загружаем файл, подчеркнут красным:

   Настройки нужно загружать в отчет Сводная справка 2-НДФЛ. А у Вас Универсальный отчет.

7. Здравствуйте!

   Спасибо за скриншоты.
   Получается, по Анализу НДФЛ с проверкой исчисленного налога у нас исчисленный НДФЛ верный — это хорошо.
   Есть пересортица только в удержанном налоге.
   Прежде чем исправлять удержанный НДФЛ предлагаю решить проблему с расхождением между БУ и НУ в учете НДФЛ.
   У нас в БУ (своде) НДФЛ больше на 1350 чем в НУ. При этом в НУ мы видим, что исчисленный НДФЛ у нас верный (это нам показал Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога).
   Сделала такую таблицу:
   

   Для исправления предлагаю следующий порядок действий:
   1. Для того чтобы уровнять НДФЛ в НУ и БУ введем документ Операция учета НДФЛ (она делает движения только в НУ)
   Предлагаю ввести операцию учета НДФЛ и увеличим НДФЛ на 1350 (10125-8775 = 1350)
   

   2. Теперь у нас налог одинаково неверно рассчитан в НУ и БУ (так и было задумано, теперь будем исправлять). Введем документ Перерасчет НДФЛ за ноябрь и пересчитаем НДФЛ. Если есть доходы с датой выплаты декабрь, то перерасчет создаем декабрем месяцем. В результате налог пересчитается правильно и в НУ и в БУ.Проводим перерасчет НДФЛ.
   Документ перерасчет НДФЛ делает движения в НУ и БУ — ожидаем, что расхождения между БУ и НУ больше не будет.

   3. Проверяем отклонение отчетом Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ

   Напишите пожалуйста что у Вас получится.

8. Здравствуйте!

   В Подробном анализе НДФЛ (Вы этот отчет приложили) Операция учета НДФЛ и Перерасчет НДФЛ прошли по другой УФНС.
   Проверьте пожалуйста может быть в документе Операция учета НДФЛ не указали или неверно указали подразделение (или территорию, при заполнении подразделения можно указать территорию), которое определяет ИФНС.

9. Здравствуйте!

   Да, у Вас отклонение между БУ (бухгалтерским учетом) и НУ (налоговым учетом) в учете НДФЛ — мы проверили универсальным отчетом расхождение
   1350 руб.
   При этом в налоговом учете, в т.ч. налоговый отчетах (НУ) — выполнили проверку отчетом Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога — расчет верный
   Соответственно в бухгалтерском учете (расчетный листок)- расчет НДФЛ не верный.

   Я тоже переживаю, что у нас с Вами долго не получается исправить ошибку. Поэтому предлагаю подумать над тем чтобы предоставить копию базы. Это поможет быстрее решить проблему и понять почему не получатся корректировка.

10. Если предоставить копию базы не получится, то предлагаю попробовать разобраться почему в операцию учета НДФЛ подтягивается неверная ИФНС.
    Скажите сколько ИФНС у Вас в организации ? И ошибочная ИФНС 73601001 / 76701000 соответствует какому подразделению (или организации, может быть территории)?

    Если мы в Операции учета НДФЛ очистим подразделение, то ИФНС будет определяться по той налоговой которая указана для организации.
    Поэтому можем попробовать если мы совсем очисти подразделение в Операции учета НДФЛ, то налоговая правильная будет подтягиваться, если мы после этого сформируем Подробный анализ НДФЛ для проверки?

11. Здравствуйте! Пишите на почту vm@buhexpert8.ru

12. Когда отправите сообщение на почту напишите пожалуйста об этом комментарий в вопросе 🌺

13. Посмотрела Вашу базу. Сейчас готовлю ответ.

14. 1. Изменим дату операции в документе Операция учета НДФЛ:

    

    2. Пересчитаем документ перерасчет НДФЛ ноябрем месяцем, так чтобы дата получения дохода получилась 21.11.2025:
    
    3. Исправим удержанный НДФЛ в ведомости (т.к. он отразился неправильно) или можем использовать документ Операция учета НДФЛ, как рассказывается в статье (Пример 4) Исправление ошибок в учете по НДФЛ
    

    После внесенных изменений отклонений между БУ и НУ в учете НДФЛ нет и в расчетном листке (в бухучете ) перерасчет НДФЛ отражается в ноябре (соответственно должен попадать в проводки ноября). Надеюсь у Вас все получится. Напишите какой будет результат 🌺

15. Здравствуйте!

    Если поставить дату формирования справки 31.12.2025, то справка 2-НДФЛ сформируется правильно?

16. Здравствуйте!

    1. У Вас дата выплаты зарплаты за декабрь в декабре 2025 или в январе 2026?
    Если выплата з/п в декабре 2025, то попробуйте предварительно начислить зарплату за декабрь этому сотруднику и сформировать ведомость на выплату. Ожидаем, что излишне удержанный НДФЛ будет зачтен при очередной выплате и сальдо в расчетном листке не будет.

    2. Со справкой 2-НДФЛ разобрались, все хорошо?

17. Для проверки можно использовать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Ранее Вы уже скачивали настройки этого отчета. Еще раз прикладываю ссылку, где можно скачать настройки: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

    Также можно воспользоваться экспресс-проверкой учета НДФЛ:
    Экспресс-проверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1

18. Здравствуйте!

    Мы, как правило в одном вопросе обсуждаем одну конкретную ситуацию. И для нового обсуждения открываем новый вопрос. Но насколько я вижу вопросов у Вас уже не осталось в этом месяце. Поэтому, попробую помочь в рамках этого обсуждения 🌺

    Вы приложили скриншоты, в которых много сотрудников, не могу понять по кому именно возникла проблема (сверять все суммы по каждому сотруднику, чтобы увидеть разницу у кого именно есть разница — это очень долго). Поэтому напишите по кому из сотрудников возникла проблема.
    Может быть проблема у сотрудника, у которого осталось удержать -1 рубль?

19. Дело в том, что суммы из документ Операция учета НДФЛ:
    — делает движения только в налоговом учете (НУ) и суммы, введенные документом Операция учета НДФЛ, отражается в отчетах по НДФЛ,
    — но суммы, отраженные документом Операция учета НДФЛ, не попадают в бухгалтерский учет (БУ) — и соответственно не отражаются в отчетах по зарплате (в т.ч. Анализ зарплаты по сотрудникам)

    Поэтому если нам нужно исправить исчисленный НДФЛ в НУ и БУ используем документ Перерасчет НДФЛ.

Комментарии закрыты.