Здравствуйте, в вопросе отражения материальной выгоды по займу бывшего сотрудника разобрались, но остались некоторые вопросы: 1)пришлось в текущем периоде отражать за несколько месяцев назад, соответственно, надо ли пересдавать 6-ндфл за эти месяцы? 2) Можем ли мы удержать (имеем ли право) такой НДФЛ по мат.выгоде, если бывший сотрудник внесет сумму НДФЛ плюсом к очередному платежу? Если нет, то какие действия с нашей стороны помимо отражения в 6-НДФЛ должны быть и с его стороны, если мы его оповестим?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Удержание по материальной выгоде бывшего сотрудника в 1сЗУП
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 6-НДФЛ 1 квартал 2025 иностранцев Здравствуйте! Обсуждали вопрос по иностранцам https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/dejstviya-nalogovogo-agenta-pri-nevozmozhnosti-uderzhat-nalog-v-predelah-nalogovogo-perioda.html Мы в январе удержали у сотрудников НДФЛ. Теперь в 6-НДФЛ за 1 квартал 25…
- Запрос экспертного мнения по выбору документа для индексации В рамках подготовки к индексации заработной платы в 1С ЗУП 3.1 обнаружили для себя некоторое противоречие в методических рекомендациях, которое…
- Начисление Дивидендов Учредителю физ.лицу Добрый день! Подскажите, пожалуйста, почему при начислении дивидендов в 1С Зуп применяется ставка НДФЛ 9%? Нет прогрессивной шкалы. Надо ли…
- НДФЛ Здравствуйте! Не идут суммы удержанного НДФЛ в ведомостях на выплату и в отчете отражения удержанного НДФЛ для бухучета. По какой…
Статьи по этой теме
- Увольнение по соглашению сторон без компенсации — признак давления на работника Источник: Определение ВС от 22.09.2025 N 5-КГ25-113-К2 Информация для: работодателей Верховный Суд не поддержал увольнение работника по соглашению сторон без…
- Экспресс-проверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 В учете НДФЛ в ЗУП 3.1 часто возникают проблемы. Чтобы оперативно отловить и исправить максимум ошибок, лучше всего выполнять проверки…
- С 2026 года материальную помощь при рождении ребенка учитываем в расходах для налога на прибыль – что нужно сделать в ЗУП 3.1 С 1 января 2026 года вступили в силу положения пп. 19.15 п. 1 ст. 265 НК РФ. Теперь материальная помощь,…
- Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать "хвосты" Порядок отражения излишне удержанного налога в 6-НДФЛ п. 1. ст. 231 НК РФ Излишне удержанная налоговым агентом из дохода налогоплательщика…
Здравствуйте!
Данный вопросы больше относятся к вопросам применения законодательства. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем по законодательным вопросам, поэтому выскажу свое мнение.
1) По вопросу «пришлось в текущем периоде отражать за несколько месяцев назад, соответственно, надо ли пересдавать 6-ндфл за эти месяцы?»
Так как у нас в прошлом периоде появляется доход в виде материальной выгоды, облагаемый по ставке 35%, то по моему мнению его нужно отразить в 6-НДФЛ за прошлый период, иначе ИФНС может счесть, что отчет содержит недостоверную информацию. Дополнительно возможность отражения корректировки 6-НДФЛ только в годовом отчете лучше уточнить в своей ИФНС, мне не удалось найти разъяснений, которые бы подтверждали, что так можно сделать
2) По вопросу «Можем ли мы удержать (имеем ли право) такой НДФЛ по мат.выгоде, если бывший сотрудник внесет сумму НДФЛ плюсом к очередному платежу? Если нет, то какие действия с нашей стороны помимо отражения в 6-НДФЛ должны быть и с его стороны, если мы его оповестим?»
С технической точки зрения мы можем отразить удержанный НДФЛ документом Операция учета НДФЛ. С законодательной точки зрения тоже лучше уточнить в налоговой. У нас сложность в том, что у уволенного сотрудника нет денежного дохода с которого можно удержать НДФЛ. Поэтому чтобы отразить такое удержание сотрудник должен внести сумму налога на счет или в кассу организации. А вот можно ли та так делать уточните пожалуйста в своей ИФНС.
Как отразить НДФЛ с материальной выгоды, в том числе удержанный НДФЛ разбираем в статье: НДФЛ с материальной выгоды по займу стороннему физлицу