Здравствуйте!
Обсуждали вопрос по иностранцам
https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/dejstviya-nalogovogo-agenta-pri-nevozmozhnosti-uderzhat-nalog-v-predelah-nalogovogo-perioda.html
Мы в январе удержали у сотрудников НДФЛ.
Теперь в 6-НДФЛ за 1 квартал 25 суммы удержанного налога этих сотрудников попадают во 2 раздел по ставке 30% без каких либо доходах. При проверке контрольных соотношений — ошибка. С одной стороны логично, что этот удержанный ндфл попадает в 30%, потому что мы в 2024 году исчисляли его по 30%. Ну а с другой стороны понимаем почему ошибка в контрольных соотношений.
Может вручную в 13% процентов эту сумму отразить?
Макс
RuTube
Добрый день! Уточните, пожалуйста, а какой сейчас статус налогоплательщика у данного сотрудника?
Я думаю, что правильнее будет перенести вручную сумму в отчете с 30% на 13%.
Добрый день! У нас такое же расхождение возникает по натуральным доходом, т.к. по ним дата получения дохода — последний день месяца начисления. А дата удержания налога — фактическая.
Т.е. оно возможно, но из налоговой возможно придет требование о пояснении.
Добрый день! В 160 строке.