Добрый день!
При формировании отчета 6 НДФЛ за 9 месяцев обнаружено, что сумма удержанного НДФЛ в 1 разделе больше чем сумма удержанного НДФЛ в 2 Разделе. Выявили несколько сотрудников, по которым в ведомости после переброски долей РК и СН (делали в июле 2025) образовался минусовой НДФЛ по основной базе 13%, который уменьшил общую сумму НДФЛ по 15%. В разделе 1 по 13% сумма НДФЛ больше, чем сумма НДФЛ 13% во втором разделе.
Такая ситуация произошла после корректировки сотрудников (переброски долей РК и СН), у которых уже нет дохода по 13%. По 15% раздел 1 и 2 равны.
Подскажите, пожалуйста, как верно сделать операцию учета НДФЛ, чтобы скорректировать разделы 1 и 2?
Просмотрела эфиры по пересортицам и устранению данной проблемы. Но не совсем понятно какую дату операции ставить, учитывая то, что последняя дата получения дохода по 13% у сотрудника к примеру 21.07, а возникновение 15% 06.08.2025.
Верно ли я понимаю, что в первой строке дата последнего получения дохода, которой достаточно для отрицательного НДФЛ 13% -6480,00 я ставлю 21.07, а вторую строку 15% — дату получения дохода ставлю дату ведомости 06.08.2025, в которой ошибочно стоял отрицательный НДФЛ 13% , который занизил общую сумму 6480,00 НДФЛ 15%?.
Дата операции какой датой должна быть? Дата документа, я так понимаю дата составления, верно?
Несколько смущает, что в подробном анализе по сотруднику всё закрылось, на данный момент, никаких пересортиц и неудержанного налога нет, как так возможно?
Очень надеюсь на вашу помощь. Спасибо.
Сумма удержанного НДФЛ в Разделе 1 больше , чем в разделе 2 6 НДФЛ за 9 месяцев (Из-за отмены долей РК и СН)
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Здравствуйте!
К сожалению, не понимаю о каком именно документе идет речь: Верно ли я понимаю, что в первой строке дата последнего получения дохода, которой достаточно для отрицательного НДФЛ 13% -6480,00 я ставлю 21.07, а вторую строку 15% — дату получения дохода ставлю дату ведомости 06.08.2025, в которой ошибочно стоял отрицательный НДФЛ 13% , который занизил общую сумму 6480,00 НДФЛ 15%? Поэтому не смогу дать ответа на этот вопрос.
Предлагаю вместе разобраться с документом Операция учета ндфл
Если смотреть отчет Подробный анализ ндфл по сотрудник, то предлагаю разобраться с удержанным НДФЛ на примере документе Операция учета ндфл 055 от 25.07.2025. В этой операции происходит сторно отпуска 620 от 01.05.2025. Сам отпуск был выплачен 06.05.2025. В документе Ведомость на выплату от 06.05.2025 есть удержанный ндфл на сумму 2313 по РКСН. В документе Операция учета ндфл корректируем удержанный ндфл на сумму 1124. Дата получения дохода = дата выплаты = 06.05.2025. А какая дата указана на вкладке Удержано ндфл в документе Операция учета ндфл?
1. Мы можем использовать те документы Операция учета НДФЛ, которые уже есть. Не обязательно делать новые
2.Для корректировки данной ситуации — да. При составлении документа Операция учета НДФЛ заполняем вкладку удержано по всем ставкам.
В подробном анализе ндфл в ведомости от 21.07.2025 удержан ндфл в сумму 1549. Поэтому скорректировать ндфл в сумме 6480 мы не можем на это число. Нам нужно найти еще ведомости, что хватило удержанного ндфл.
3. Дата документа можно указать дату составления
4 Дата операции — дата получения дохода
5. верно
Уточните, пожалуйста, какая дата получения дохода в документе Операция учета ндфл 055 от 25.07.2025. Для примера, который описала чуть ранее, на Вкладке Удержано Дата получения дохода = дата выплаты = 06.05.2025. А какая дата указана на вкладке Удержано ндфл в документе Операция учета ндфл?
Если обратить внимание на подробный анализ ндфл по сотруднику, то ведомость от 06.08.2025 сделала не верные движения по удержанному ндлф.
Прикладываю ссылку на публикацию: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 . Обратите внимание на раздел Пример 2. Пересортица по налоговым базам, нельзя скорректировать при очередной выплате.
Получается, что в данном случае удобно исправить ндфл по ставке 13% датой 15.07.2025 или 04.07.2025. Обе ведомости нам подходят В ведомости от этой дате хватает дохода, чтобы перекрыть минус.
6480 (13%) дата получения дохода 04.07
+6480 (15%) дата получения дохода 06.08
Верные записи в документе Операция учета ндфл . В таком случае дату документа и дату операции можно указать 06.08.2025