Добрый день, подскажите, пожалуйста, как правильно поступить. За 2024 год по одному из сотрудников получилось так, что зачет авансовых платежей за патент превысил предельно допустимую сумму и составил 96600 (вместо 90000). Авансовые платежи он платит ежемесячно. Сотрудник 30.12.2023 года оплатил патент, бухгалтер в феврале 2024 ввела документ авансовый платеж по НДФЛ с датой квитанции 30.12.2023, налоговый период установила 2024. В январе 2025 года, она получает квитанцию от 29.12.2024 и при вводе авансового платежа налоговый период устанавливает 2024 год. В феврале 2025 года перед формированием 6-НДФЛ получается, что у нас есть излишне удержанный НДФЛ, я делаю перерасчет налога 31.12.2024, а в феврале 2025 (до сдачи отчетности) мы возвращаем ему НДФЛ в сумме 7500…. По сути, авансовый платеж по квитанции от 29.12.2024 относился уже к периоду 2025 года и возврат нельзя было делать… Как сейчас лучше поступить с «наименьшими потерями» и исправить ситуацию? Операцией по учету НДФЛ от 31.12.2024 на вкладке исчислено налога минусовать зачтено авансов 6600 и подать уточненный расчет 6-НДФЛ с суммой неудержанного налога 6600 по данному сотруднику? или каким-то образом сторнировать 7500, но как быть, если налог уже возвращен…
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Сумма излишне зачтенного авансового платежа по патенту в 2024 году
Сумма излишне зачтенного авансового платежа по патенту в 2024 году
Макс
RuTube
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- В 6-НДФЛ сумма излишне удержанного налога задваивается Добрый день, подскажите, сложилась ситуация: у иностранца при выплате аванса был удержан НДФЛ (был зачтен лишь остаток по авансовому платежу…
- Расчет НДФЛ по иностранцам, работающим по патенту. Расхождение БУ и НУ Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1586) Конфигурация: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.58) Добрый день. При расчете зарплаты за сентябрь у…
- НДФЛ иностранца по 2-м подразделениям Здравствуйте! ЗУП 3.1.32.39 Сотрудник-иностранец работает в 2-х обособленных подразделениях (в 2-х с ноября прошлого года, ранее - работал в одном…
- Уведомление по НДФЛ Добрый день. Готовлю уведомление по НДФЛ за период с 01.05. по 22.05.2025. В документе "Отражении удержанного НДФЛ в бухучете" сумма…
Статьи по этой теме
- Новые разъяснения Минфина по «патентному» НДФЛ: оплата патента за иностранца, уменьшение НДФЛ на авансы Источник: письма Минфина от 15.05.2025 N 03-04-06/47903 , от 15.05.2025 N 03-04-05/47599 Информация для: работодателей Минфин выпустил новые разъяснения по…
- Уменьшение ПСН на страховые взносы ИП в 1С Индивидуальным предпринимателям на ПСН разрешено уменьшать стоимость патента на страховые взносы, которые они уплатили за себя и за работников. Из…
- Расчет земельного налога за 2025 год в 1С (25.02.26) В статье рассмотрим пример расчета и уплаты земельного налога за 2025 год в 1С. Вы узнаете, как в программе: настроить…
- Правила и схемы заполнения 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 года в 1С Видео: Правила и схемы заполнения 6-НДФЛ Видео: Схемы заполнения 6-НДФЛ Правила и схемы заполнения 6-НДФЛ 6-НДФЛ за 1 квартал 2025…
Здравствуйте!
Посмотрите пожалуйста Вам должен подойти способ который предлагается в статье (Пример 3 — Отмена ошибочного зачета авансов по патенту задним числом): НДФЛ иностранцев на патенте
Разница будет в том, что в примере рассматривается отмена ошибочного зачета авансов по патенту задним числом в пределах одного года, а у нас за прошлый год. В целом порядок действий сохраняется. Но мне не совсем понятно почему возврат, который был выплачет в феврале 2025 отразился в подробном анализе НДФЛ в декабре 2024. Посмотрите пожалуйста, как правильно заполнить возврат НДФЛ: Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
Приложите пожалуйста как заполнен документ Возврат НДФЛ.
Здравствуйте!
Если возврат выплачен в феврале, то он попадает в февраль месяц, в том числе и в отчетности 6-НДФЛ. У нас в отчете 6-НДФЛ этот возврат отразился за 1 квартал 2025 или в годовом отчете 6-НДФЛ? Я же правильно понимаю, что ошибочно поставили декабрь в документе Возврат НДФЛ, ведь фактически НДФЛ возвращен в феврале 2025?
Предлагаю на копии базы проверить вариант, который предлагается в статье (Пример 3 — Отмена ошибочного зачета авансов по патенту задним числом): Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
Если на копии базы все получается хорошо — результат нас устраивает, то повторяем в рабочей базе.
После корректировки авансовых платежей за 2024 год если оставляем зачет авансовых платежей = 90000, то насколько я понимаю в годовом отчет 6-НДФЛ за 2024г. и в подробном анализе за 2024г. у нас будет:
— Если возврат отражен в декабре, то по итогам 2024г. появляется неудержанный НДФЛ
— Если возврат отражен в феврале 2025, то по появляется излишне удержанный НДФЛ, который вернули в 2025 (но сумма возврата получится больше)