Здравствуйте!
Организация сменила юр. адрес с 07.05.2025г., при этом ИФНС осталась прежняя.
В ЗУП внесли регистрацию по новому ОКТМО, затем перепровели с 07.05.2025 документы начисления и ведомости на выплату ( обновили налог НДФЛ). Подскажите, пожалуйста, как правильно в ЗУП должен быть проставлен ОКТМО по выплатам с 07.05.2025, если начисление было 30.04.2025 и ранее (например начисление зарплаты за апрель выплачена 07.05.2025) ? Как верно провести отражение удержанного НДФЛ в размере ОКТМО с 01.05.25-06.05.25 и с 07.05.25-22.05.25), т.к. еще есть начисление от 30.04.25, а выплата сделана 21.05.25 ?
Смена ОКТМО в середине месяца
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день! Как таковых разъяснений в законодательстве по данному вопросу нет, но правильнее, на мой взгляд, ориентироваться на дату получения дохода.
Если она до 07.05, данные идут на старый ОКТМО. Если с 07.05 и позже, то на новый.
Да, всё верно.
Сейчас в налоговом учете доход и исчисленный налог регистрируются на дату выплаты.
Поэтому по доходам попадающим в разные периоды, по тем которые рвутся, можно провести документ «Операция учета НДФЛ», заполнив закладки Доходы и Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов, указав соответствующие ИФНС.
В первом документе указываем дату 30.04.25 и суммы дохода и налога с минусов. Во втором документе всё то же самое, но суммы дохода и налога с плюсом и датой 07.07.25.
Таким образом мы доход и налог перенесем на новое ОКТМО.
Ольга, к сожалению, здесь проблема в том, что в программе не автоматизировано как таковое изменение ИФНС.
Поэтому каждый раз приходится подбирать оптимальный вариант корректировки. И в законодательстве нет пояснений как заполнять отчетность при изменений данных. По идее нужно сдать срез на 07.05.25. Но срез не пройдет по КС, поэтому приходится переносить доход и налог на эту дату вручную, чтобы они прошли вместе.
Обычно мы проводим документ «Операция учета НДФЛ», чтобы перенести данные. Но т.к. у Вас сотрудников много, посмотрю, может удастся подобрать более удобный вариант.
Подготовлю скриншоты с примерами корректировки и Вам пришлю🌸🌸🌸 .
Добрый день! Если сотрудников много, то можно выбрать такой вариант корректировки: проверить документы за апрель 2025, во всех ли совпадает плановая дата выплаты с фактической. Пример высылаю.
Если совпадает, то программа сама перенесет доход и исчисленный налог на 07.05.25 и правильную ФНС.
Если останутся доходы и налоги, которые будут разбиты по ИФНС их можно перенести двумя документами Операция учета НДФЛ.
В первом указываем апрельскую дату получения дохода, с которой переносим сумму:
Во втором майскую:
Единственный момент так можно скорректировать, если в поле «Обособленное подразделение» можно выбрать вторую ФНС, например через подразделение. Если такой возможности нет, то лучше в 6-НДФЛ оставшиеся суммы скорректировать вручную, т.к корректировку по регистрам НДФЛ программа в 6-НДФЛ учитывает обычно не полностью. Т.е. положительную сумму берет, отрицательную нет.
Добрый день! Пришлите, пожалуйста, по одному из сотрудников отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25. Мы на примере посмотрим как идет разделение по ИФНС и определим как перенести данные и получится ли.
У нас получается все майские начисления выплачены после 07.05.25 и они должны перейти в первую ИФНС, верно?
Добрый день! В документе «Начисление зарплаты и взносов» от 30.04.25 плановая дата выплаты указана 07.05.25, верно?
Если так, то попробуйте данного сотрудника из документа удалить и подбором добавить вновь. Программа должна будет обновить место получения дохода. Если это произойдет, то можно будет перезаполнить майские документы.
Ещё в разделе Налоги и взносы — Сервис — можно запустить обработку «Проверка регистрации ИФНС».
Она заменяет ИФНС в местах, где налоговая указана неверно. Но она не всегда отрабатывает корректно, поэтому чаще проще заменить ИФНС вручную. Перед запуском обработки сохраните архив базы!