Здравствуйте! Весь 2024 год начисляли резерв на годовую премию в бухучете. В налоговом учете начисления не было. В апреле 2025 выплатили годовую премию. Допустим начислили 10млн резерва. За счет резерва списано 7 млн премии (Дт 96 Кт70), часть премии 1,2млн списалась за счет затрат (Дт 20,26,44 Кт 70). Но часть в размере 1,8 млн. (превышение резерва над размером годовой премии) не списалась на 91 счет. Каким образом эта проводка (Дт96 Кт91) должна произойти. Делала документы «Инвентаризация» и «Списание» в апреле этого вида резерва, но сумма даже близко не похожа. Как должны списаться 1,8 млн с резерва за 2024 год? Или это списывается вручную?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Резерв по годовой премии
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Резерв на годовую премию В апреле 2025г. выплатили годовую премию за 2024г. за счет резерва. Сотрудник в 2024 г работал на неполную ставку. В…
- Списание резерва на годовую премию Добрый день. Создавали резерв на годовую премию. Расчетный год ставили 2024. Период выплаты 2025. В июне и августе выплачивали годовую…
- Справка расчет по инвентаризации резерва годовой премии (для Юлии Щелкуновой) Юлия , добрый день! Мы начислили и выплатили годовую премию за 2025 год в декабре 2025 года. Документ «Премия» заполнен…
- Резервы на годовую премию на конец года Здравствуйте. Мы начисляем резерв на годовую премию. В декабре 2025 года мы начислили и выплатили годовую премию. Какой должен быть…
Статьи по этой теме
- Как в ЗУП 3.1 учесть годовую премию в среднем заработке при сдвиге расчетного периода Рассчитываем средний заработок после длительного отсутствия, расчетный период в ЗУП 3.1 сдвигается на 12 месяцев, предшествующих такому отсутствию. Но годовая…
- Сотрудник уволился — что делать с резервом на премию? Что делать с резервом на премию уволенного работника? Порядок действий зависит от того, будет ли в перспективе выплачиваться премия уволенному…
- Как начислить годовую премию документом Премия в 1С? В декабре рассчитаем годовую премию за выполнение плана 2025 года как 20% от начисленной за год суммы оплаты по окладу…
- Как настроить годовую премию в ЗУП 3.1 Согласно ч. 1 ст. 191 ТК РФ работодатель может поощрять работников за добросовестное исполнение трудовых обязанностей. Одним из видов поощрения…
Здравствуйте! По задуманному алгоритму, ПОСЛЕ начисления премии необходимо провести инвентаризацию резерва Декабрем, чтобы привести резерв к начисленной премии.
Правильно я понимаю, что инвентаризацию не проводили, просто хотим списать оставшиеся суммы?
Тогда используйте документ Списание. Но его нужно определенным образом заполнить. Сначала поставьте в шапке месяц Декабрь и выберите Вид резерва — ваш резерв на премию за 2024 год. Затем поменяйте месяц на Апрель, а затем нажимайте Заполнить.
после списания нужно проверить, все ли «хвосты» списались. Для этого сформируйте отчет «Резервы по оплате труда по сотрудникам» за апрель по вижу резерва на премию за 2024 год и убедитесь, что остатки на конец нулевые.