База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Добрый день.
Правильно ли я понимаю, что в сентябре была начислена командировка и зарплата за месяц, НДФЛ рассчитан по ставке 13%. А после этого проведена переброска дохода с РКСН на основную налоговую базу, после которой доход превысил 2,4 млн? Я вижу операции учета НДФЛ, но не вижу даты документов.
Если так, то сейчас получается, что при выплате аванса излишне держанный налог по ставке 13% в сумме 30 192 зачитывается налогом с РКСН — 14 310. Между ставками 13 и 15% налог автоматически не зачитывается, а между базами по одной ставке да, и это ошибка. Из-за этого в расшифровке НДФЛ к перечислению в ведомости на выплату аванса скорее всего одна строка — 42 449 по ставке 15 %. И в этом причина долгов по базам.
В данной ситуации нужно вручную с помощью Операции учета НДФЛ перебросить излишне удержанный НДФЛ со ставки 13% на ставку 15%. Причем сделать это нужно на ту дату, когда по сотруднику фактически еще удерживался НДФЛ по ставке 13%. Подробно о такой переброске можно почитать в статье Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 Пример 3.
Добрый день.
В Вашей ситуации изначально нужно было делать Перерасчет НДФЛ месяцем октябрь, потому что переброску делали уже после расчета зарплаты за сентябрь и должны были в перерасчете учитываться все доходы. Но перерасчет НДФЛ от 30.09.2025 месяцем Сентябрь эти доходы не видит (зарплату за сентябрь и командировку), для него это будущее — доходы октября.
Поэтому сейчас мы не отменяем аванс, в нем произошел перерасчет налога по ставке 15%. А выплату да, пока можно отменить.
Переброску на ставку 15% делаем на две даты:
— 06.10.2025 перебрасываем сумму 27 845 — это НДФЛ с зарплаты за сентябрь и командировки.
— 19.09.2025 перебрасываем 2 347 — это часть НДФЛ с аванса за сентябрь.
Можно сделать одним документом, дату операции я бы указала 06.10.2025, дату получения дохода в каждой строке свою.
С суммой 42 449 ничего не делаем, перебрасываем только излишне удержанный по ставке 13%, который видим в Сводной справке — 30 192 всего.
После переброски со ставки 13% на ставку 15% пробуем перезапонить ведомость на выплату аванса.
В моем понимании, должно быть так, как на скриншоте.
Да, попробуйте сделать операцию, потом перезаполните ведомость на выплату аванса, изменится там что-то или нет. Потому что ведомость на выплату аванса такая же своеобразная, как документ Начисление за первую половину месяца.
И можно перезаполнить 6-НДФЛ.
Это особенность функционирования пользовательских полей в донастроенном отчете. Фактически НДФЛ по ставке 13% исчислен верно — 312 тыс., ошибки нет.
В Операции учета НДФЛ указывали документы-основания? Для даты 19.09.2025 —
перерасчет НДФЛ, а для даты 06.10.2025 — Начисление за первую половину месяца?
Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ, что там после проведения ведомости.
По документу Перерасчет НДФЛ 2346, а в подробном анализе было 2347.
В перерасчет еще рубль по РКСН, поэтому 2346. А в Операции мы правим только основную базу. Ведомость на выплату аванса проведите, пожалуйста, чтобы было видно конечный результат.
Да, все верно. Один перерасчет, его указываем. Но сейчас смотрю, что рубль у нас не удержался по РКСН. Т. е. при выплате аванса:
— по основной базе удерживается 14 604 (НДФЛ с аванса) + 361 (перерасчет) = 14 965 — по этой базе неудержанного налога нет.
— а по РКСН только 14 310, а 1 руб. перерасчета не удержался.
В принципе, можно вручную добавить в расшифровку НДФЛ к перечислению в ведомости на выплату аванса. Автоматически, видимо, только при выплате зарплаты подтянется.
Когда появляется ставка 18%, согласна, это совсем не просто. Потому что переброску нужно делать не между 13 и 18, а включить еще 15%. Поэтому я прошу время до завтра, тут нужно подумать.
Не брошу, не переживайте. ))) Пока ничего дополнительно не надо. Я посмотрела, и Подробный анализ по базам есть, и перерасчет НДФЛ, и аванс. Если что-то понадобится, я напишу.
Добрый день.
Нам повезло, что превышение 15 и 18 % началось в одном квартале, поэтому нам не придется пересчитывать НДФЛ по ставке 15% в прошлом. Перерасчет не повлияет на корректировки 6-НДФЛ за первый квартал и полугодие.
Делаем переброску аналогично, как делали по первому сотруднику на две даты выплаты:
— 31.07.2025 по ставке 13% минус 22 030
— 31.07.2025 по ставке 18% плюс 22 030
— 21.07.2025 по ставке 13% минус 5 563
— 21.07.2025 по ставке 18% плюс 5 563
После этого проверьте расчетный листок, у сотрудника сорее всего возник долг на конец сентября после перерасчета НДФЛ. Из-за этого неправильно выплачивается аванс и неверно удерживается НДФЛ. Как исправить выплату аванса, написано в статье Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами
В этом вопросе уже много вложений. Чтобы не путаться, задайте, пожалуйста, новый вопрос. Здесь скорее всего придется в прошлое лезть.
Вы можете написать, кому вопрос.
Дата операции — 31.07.2025.
По 18% и останется неудержанный, это не ошибка. Мы не сможем его перекрыть налогом по ставке 13%, просто математически это сделать не получится. Остаток удержится при выплате зарплаты.
Недоудержанный налог по РК может быть из-за неправильной выплаты аванса. Вы проверили расчетный листок, есть долг? Исправили ведомость, как написано в статье — нужно сумму долга выделить отдельной строкой и обновить налог. Только после этого подробный анализ будет информативен.
Смотрите, в начале октября есть долг. Аванс выплачивается меньше, чем мог бы, на сумму этого долга. В принципе, это ожтдаемо, но ведомость на выплату аванса в ЗУП в такой сиуации формируется неправильно и портит налоговый учет. Именно об этом статья Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами
Чтобы правильно удерживалс НДФЛ, в расшифровке суммы к выплате в ведомости на выпалту аванса должно быть две строки:
— первая строка по документу-основанию Начиление за первую половину месяца и в ней сумма начислено аванса минус НДФЛ
— вторая стркоа с пустым документом-основанием и с отрицательной суммой долга.
После того, как вручную поправили, нажимаем кнопку Обновить налог, НДФЛ к перечислению должен стать таким же, как исчислено в аванс.
Колонка К выплате. Не трогаем НДФЛ
Если такой результат подходит, то оставьте как есть. Но в Подробном анализе по документу Начисление зарплаты за октябрь скорее всего сторно строка, доход и НДФЛ перебрасывается в ноябрь. Но так как это не стык кварталов, скорее всего это не будет мешать.
Пожалуйста.
Да, можете задать с отметкой для кого.