Здравствуйте! Нерезидент стал резидентом. НДФЛ по ставке 30% «сминусовался» и превратился в отрицательную сумму по ставке 13%. Но при этом у сотрудника на момент изменения статуса доход уже был больше 2.4 млн. Поэтому при пересчете у него появился отрицательный НДФЛ по ставке 13% и положительный по ставке 15%. Можно ли зачесть этот отрицательный в счет будущего 15%-ого или мы должны удерживать 15% , так как это другой КБК, а 13% «подвисает» до конца года пока мы не передадим его , как излишне удержанный, в составе годового 6-НДФЛ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Нерезидент стал Резидентом. Можно ли зачесть 13% в счет 15%?
Нерезидент стал Резидентом. Можно ли зачесть 13% в счет 15%?
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка НДФЛ при достижения порога Добрый день! Прошу помочь разобраться в следующей ситуации. У нас по одному сотруднику организации в периоде ОКТЯБРЬ 2025 года при…
- Перерасчет НДФЛ после отмены доле РК и СН Добрый день! Помогите, пожалуйста, правильно произвести перерасчет НДФЛ сотруднику после отмены долей РК и СН. Сформировали и провели операции. Далее…
- Отрицательный НДФЛ в ведомости после перерасчета и отражение его в уведомлении Добрый день. Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.230) В Июне провели отрицательный перерасчет некоторым сотрудникам, в результате которого…
- Отрицательный НДФЛ в ведомостях - проблема формирования 6-НДФЛ Здравствуйте! Возникла проблема с формированием отчета 6-НДФЛ. После заполнения отчета выходит ошибка по контрольным соотношениям. После проведенного анализа выяснилось, что…
Статьи по этой теме
- Почему в ЗУП 3.1 могут не совпадать данные Разделов 1 и 2 6-НДФЛ? При проверке 6-НДФЛ выявили, что суммы удержанного НДФЛ в Разделах 1 и 2 не совпадают. Почему такое может быть и…
- Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ В статье разберем, как пересчитать НДФЛ и заполнить 6-НДФЛ, если сотрудник стал резидентом, а до этого был нерезидентом. Видео: Порядок…
- Поиск отрицательных доходов в 6-НДФЛ Отрицательные доходы в Приложении 1 6-НДФЛ – всегда проблема. ФНС не примет такой отчет, придется исправлять ошибки и пересдавать 6-НДФЛ.…
- Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК - что делать в ЗУП 3.1 Часто возникает ситуация, когда в целом по сотруднику налог удержан верно, но в разрезе КБК возникают «хвосты» - по одному…
Здравствуйте!
Да, можно сделать переброску ндфл между КБК.
Прикладываю ссылку на публикацию: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 .
Обратите внимание на пример 3, пожалуйста.
Чтобы вместе разобраться, приложите отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за текущий год. Важно видеть все документы, влияющие на учет за год. Благодаря этим данным мы сможем понять в каком периоде отразим в документе Операция учета ндфл переход между ставками.