1С: ЗУП проф (3.1.37.14)
Добрый день. С 02.02.2026г. приняли сотрудника нерезидента из страны ЕАЭС. Какой статус в программе 1С нужно выбрать: «Нерезидент» или «Гражданин страны участника ЕАЭС»? Если мы дарим подарки, выплачиваем мат помощь…..
Я на радостях поставила ему статус по налогу на доходы «Резидент», т.к. были изменения в п.3.1 ст.224 НК РФ, согласно которым с 1 января 2026 года доходы от работы на территории РФ налоговых резидентов и граждан ЕАЭС, не являющихся резидентами РФ, облагаются по прогрессивной пятиступенчатой шкале НДФЛ (13–22%) вне зависимости от статуса налогоплательщика (налогового резидентства). И пересчитывать НДФЛ по ставке 30%, если по итогам следующего года ими не был приобретен статус резидента РФ не нужно. Но сейчас понимаю, что нужно другой статус установить, т.к. мы на 8 марта выплачивали денежные подарки, а подарки не подходят под данные изменения, это не трудовой договор.
З/п за март ещё не закрыта, ндфл не уплачен (до 28.03). Мне можно сейчас поправить статус и что нужно будет, пересчитать все начисления за март?
Нерезидент из ЕАЭС
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Прошу прощения🙏 . Ответ потерялся, я просто помню как его писала. Приношу свои извинения. Спасибо, что написали
Да, вы верно разобрались со статусом. Править дата для статуса с 1 марта не рекомендую.
Чтобы исправить ситуацию по начислению суточных можно использовать документ Операция учета ндфл. С помощью этого документам исправим категорию дохода.
Прикладываю скриншоты. Важно заполнить в документе Подразделение, оно не влезло на скриншот. Первой строкой мы сторнируем доход, второй начисляем.
Далее введем документ Перерасчет ндфл за март — ожидаем, что программа пересчитает ндфл в текущем месяце. Напишите, пожалуйста, программа сделает перерасчет?
Все верно. Программа проигнорировала — решила суммы равно 0, не буду делать перерасчет. Предлагаю тогда убрать вторую строку, оставим только сторно натурального дохода. Далее сделаем перерасчет ндфл: ожидаем, что программа увидит и сделает перерасчет. Затем можем в марте начислить суточные, но уже с верной категорией дохода, но дату получения дохода укажем 28.02.2026
Я бы создала новое начисление. Документы прошлого периода могут изменится, если просто перепровести документы начисления.
Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2026 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учетом. Программа пытается зачесть ндфл. Предлагаю с помощью отчета проанализировать учет за весь год с нарастающим итогом.
Я не успеваю за вами))
Сейчас в пробном анализе НДФЛ натуральный доход отражен верно по ставке 30%.Начислили натуральный доход с новым начислением от 25.03. с датой получения дох «февраль» — вот это документ меня смущает. Документ Операция учета ндфл можно не проводить.
Теперь нам нужно доначислить ндфл. Это можно сделать в документе Перерасчет ндфл за март или в документ Начисление зарплаты и взносов за март. Но вы пишите, что ничего не заполняется.
Предлагаю следующий порядок действий:
— отменяем документ от 25.03.
— отменяем Операцию учета ндфл
— формируем отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Настройки можно скачать по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ . Период отчета выбираем весь 2026 год. По кнопке настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника
Отлично! Теперь мы видим, что исчисленный точно нужно скорректировать. Если сделать документ Перерасчет ндфл за март — будет пустой или исправим программа ошибку?
Отлично! Проводим документ. Теперь можно сформировать справку 2 НДФЛ, чтобы проверить, что нет отрицательных строк в доходе
В данной ситуации лучше обратиться за разъяснениями к аудитору. В Консультант+ есть разъяснение, что суточные это не оплата труда, а компенсационные выплаты. То есть нетрудовые доходы нерезидентов из стран-участников ЕАЭС облагаются по ставке 30%, согласно п. 3 ст. 224 НК РФ. Но возможно аудиторы выскажут другое мнение. И согласно их разъяснениям мы сможем внести изменение в ЗУП.
Да, все верно. Можно доудержать ндфл при ближайшей выплате дохода. Если программа сама не заполнит в ведомости сумму ндфл, то можно вручную добавить. Прикладываю ссылку на публикацию: Как в ЗУП 3.1 проверить удержанный НДФЛ с 2025 года .
Как раз новость Начислять ли НДФЛ с суточных, выплачиваемых работнику из ЕАЭС? мне не попалась в поиске. Читая статью по НДФЛ сотрудников-граждан стран ЕАЭС в ЗУП 3.1 (до конца 2025 года) , меня смутила формулировка про компенсационные выплаты — прикладываю скриншот. Поэтому я пошла в Консультант+. Но там есть разные пояснения: суточные сверх норм не являются трудовыми доходами. Это компенсация понесенных расходов
Но теперь все встало на свои места, согласно Письму Минфина от 13.12.2024 N 03-04-06/126002.
Чтобы привести учет в порядок нужно изменить настройки. Укажем категорию дохода, указав на вкладке Налоги, взносы, бухучет — Прочие денежные доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база). Затем в документе начисления нужно пересчитать сотрудника. Сумма ндфл не изменится в самом документе, но будет применена верная ставка.
Предлагаю попробовать перепровести документ, не перечитывая сотрудника. Затем ввести документ Перерасчет ндфл. Исправит ли программа расчет?
Но с другой стороны, сумма НДФЛ в документе рассчитана по ставке 13, потому не должно ничего изменится. Если сумма ндфл по документу изменится, то не проводите документ.
Пересортицу по КБК можно исправить в текущей ведомости, но только если будет выплата по ставке 30%. Прикладываю ссылку на публикацию: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 . Обратите внимание на раздел Пример 1. Пересортица по налоговым базам, можно скорректировать при очередной выплате .Если такой выплаты не будет, то можно исправить в ведомости от 10.03.2026. ТОгда будем действовать по рекомендации из пример Пример 3. Пересортица по ставкам НДФЛ, нельзя скорректировать при очередной выплате
Подскажите, какой вариант Вам подойдет, чтобы вместе рассмотреть?
Ольга, доброе утро.
Поверила, действительно КБК один. Пересортица могла бы быть в справке 2 НДФЛ у сотрудника. Но Вы ее уже исправили -сейчас все хорошо. На приложенных скриншотах — ошибок нет.Уведомление отправили- замечательно. Корректировка прошлого уведомление не требуется.
Очень переживаю, что у меня в этом вопросе все что-то не получается. Сначала ответ не отправился, потом я не нашла статью на сайте, не проверила КБК. Как-то все вкривь и вкось. Приношу свои извинения. Человеческий фактор сыграл свою роль. Я честно, крутила ситуацию, чтобы ответить себе на вопрос. Зачем мне была дана эта ситуации. . С девочками- коллегами, я поделюсь своим опытом, проговорим. Это позволит не совершать моих ошибок. Я благодарю Вас за терпение, понимание❤️ . Спасибо большое! Очень надеюсь на дальнейшее сотрудничество 🌟🙏
Благодарю за теплые слова. Хорошего дня💐