Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.36.41)
Здравствуйте! Пытаемся исправить начисление и выплату ЗП в декабре по сотруднику (в будущих месяцах он не будет получать доход), делаем следующие шаги:
Ввели документ отсутствие в декабре 2025г
Создали документ Доначисление перерасчет в Январе 2026. т.к. программа не дает сделать его декабрем.
Сделали документ Перерасчет страховых взносов. Где расчетный период указали 2026, Месяц регистрации Декабрь 2025, Дата документа январь 2026. Не уверены правильно ли сделали, но если при таких вводных сформировать Расчет по страховым взносам за 2025г, то доход и налоги не попадают в Расчет по страховым взносам за 2025. Если месяц регистрации поставить Январь 2026 то доход и налог попадает по этому неправильному начислению подраздел 1 Раздела 1 Расчета по страховым взносам, но не попадает в Раздел 3.
Документ перерасчет НДФЛ по кнопке заполнить ни каких данных не заполняет.
Документ возврат НДФЛ заполняет сумму НДФЛ которую удержали при выплате.
Ну и по факту возврата денег от сотрудника планируем создать документ возвраты сотрудниками задолженности.
Все ли шаги описанные выше верны?
Нужно ли создавать Ведомость на возврат НДФЛ?
Есть беспокойство за отражение данных в 6-НДФЛ, т.к. в разделе 2 отражается доход и исчисленный налог а в приложении 1 эти данные отсутствуют. Логично было бы чтобы и в разделе 2 их тоже не было. Странно
Как правильно исправить ошибочное начисление ЗП и выплату в декабре
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
С Новым Годом и Рождеством 🎄❤️🎁 !
Подскажите, Ваш вопрос ждет ответа куратора до 12 января? Если вопрос срочный и не терпит отлагательства — напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, зарплата за декабрь уже выплачена в декабре или выплата только будет в январе 2026 года? Если зарплата выплачена, то документ отсутствия введем уже в январе 2026 года. В таком случае, в этом документе программа сделаем сторно дохода за декабрь 2025 года. Документ Доначисление, перерасчет уже не будет нужен.
Предлагаю пока забраться с тем, каким периодом мы будет отражать перерасчет, затем перейдет к формированию отчетов. Документ Перерасчет страховых взносов пока тоже можно отменить.
Прикладываю ссылку на публикацию: Сторно зарплаты в 2025 году за 2024 — как отразить в 6-НДФЛ . В статье указаны примеры за прошлый год, но все актуально и на текущий день.
Если зарплата за декабрь закрыта, то на мой взгляд, не верно вводить документ Отсутствия в декабре 2025. Так как период уже закрыт, сотрудник получил на руки расчетный лист, в котором не отражено соответствие. Мне кажется проще будет сделать именно через отсутствие, введенное в январе 2026. Но если Вы настаиваете на ввод документа за декабрь 2025, напишите. Будем рассматривать именно это вариант 🌟❤️
Если в документе Отсутствия указан период январь 2026 года, то по учету страховых взносов сторно будет учетно в учете 2026 года. Поэтому вводить документ Перерасчет страховых взносов за декабрь 2025 не нужно.
Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в РСВ . Предполагаю, что за январь 2026 года у сотрудника пока нет начислений, поэтому сторно будет отражено в декабре 2025.Так как при заполнении отчета РСВ на титульном листе указываем дату 31.12.2025 года, то сторно не будет отражено в отчете. Начисленный доход будет совпадать со сводом.
Предлагаю проверить учет взносов с помощь отчета Проверка расчета взносов за декабрь 2025 год. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника.
Можно начислить доход сотруднику за январь, чтобы перекрыть сторно.
Да, в таком случае в отчетности по РСВ нужно отразить в 2025 году. УТочните, пожалуйста, какой у Вас тариф страховых взносов? Основной или МСП?
Смоделировала пример в демо базе с Вашим тарифом. ЧТобы не ждать начисление заплаты за январь, раз дохода все равно нет — можем создать документ Перерасчет страховых взносов за 2026 в январе 2026 года.
При формировании отчета РСВ на титульном листе поставим текущую дату — тогда сторно будет учтено. У Вас большая численность? Еще будет такие перерасчеты — они то таком случае будет все попадать в РСВ
Документ Перерасчет страховых взносов не будет ломать учет в 2026 году, так как месяц указан декабрь. Но сторно взносов будет учтено для проводок в Бухгалтерии именно в январе 2026 года, так как декабрь уже закрыт.
Если в документе Перерасчет страховых взносов указать месяц Декабрь — то у меня сотрудник не попадает в перерасчет. Прикладываю скриншот.
Если можно трогать учет декабря — тогда уже все будем делать декабрем. И документ Отсутствие и перерасчет документа Начисление зарплаты и взносов. ТОгда у нас будет верно все отражено. Но если с перерасчетом только 1 сотрудник, то я бы не стала трогать документы прошлого периода и отразила сторно именно в январе 2026
Меня смущает фраза: В проводки не лезут страховые взносы, если указан месяц декабрь 2025. Нам весь нужно отразить в проводках уменьшения сумм по взносам. Если оставим декабрь 25 — по в проводках декабря должны быть уменьшена сумма взносов
У меня в демо базе при перерасчете страховых взносов за январь 2026 несчастный взносов тоже пересчитываются.
Скажу так: если можно пересчитать полностью зарплату по сотруднику в декабре — проще все отразить именно так. У нас есть такая возможность: пересчитать сотруднику зарплату в документе Начисление зарплаты и взносов за декабрь?
Предлагаю оставить сторно в январе. Не будет трогать учета прошлого года. В таком случае порядок будет следующий:
— Документ Сторно вводим в январе
— Документ Перерасчет страховых взносов за 2025 в январе 2026 года
— В расчетном листке за январь будет сторно отражено, сотрудник будет нам должен сумму
— Перерасчет взносов будет отражен в РСВ за 2025 год. На титульном листе отчета ставим дату заполнения отчета январь 2026 года, чтобы попал перерасчет
— годовой отчет 6-НДФЛ за 2025 учтет перерасчет дохода. Да, сотруднику нужно будет написать заявление на возврат ндфл. Такой возврат выплачиваем на карту.
Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ . При сторнировании дохода будет выполнен перерасчет ндфл. У сотрудника будет отрицательно исчисленный ндфл. Сделать зачет уже не успеем, так как дохода в календарном году больше не будет. Поэтому остается только вариант с возвратом ндфл.
Если у Вас в учете получается как-то иначе, пожалуйста, приложите скриншоты. Вместе проанализируем учет 🌟
Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть документы, которые сделали движение в налогом учете. Проанализируем учет и возможно наведем красоту с помощью документа Операция учета ндфл 🌟
Спасибо за скриншот!
В Подробном анализе НДФЛ видно, что доход сторнирован, а ндфл нет. Попробуйте сделать документ Перерасчет ндфл- заполнит ли программа его автоматически за 2025 год?
Учет по НДФЛ еще удобно проверять с помощью отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога .
Отлично! В таком случае можно удалить 170 строку в отчете 6-НДФЛ. Если все остальное верно в отчете