Добрый день! Заработная плата ведется в программе 1С Бухгалтерия. Один из сотрудников в июне 2025 года стал налоговым резидентом.
НДФЛ пересчитан документом «Пересчет НДФЛ» за каждый месяц в разрезе основной базы и РК и СН.
С июня НДФЛ не удерживается. Но и не зачитывается.
Вопрос:
1. При сдаче корректировке 6-НДФЛ раздел 1 никак не корректируется? Только в разделе 2 указывается сумма излишне удержанного налога?
2. Как сделать (каким документом) или на что нужно обратить внимание, чтобы излишне удержанный налог зачитывался в счет налога, исчисленного по ставке 13% в месяцах выплаты заработной платы, начиная с июня?
Находила материалы по зачету НДФЛ в ЗУП, но к 1С БП эту инструкцию, к сожалению, не применить.
Макс
RuTube
Добрый день! По данному вопросу можно посмотреть следующую публикацию — Особенности для сотрудников с РК и СН, она актуальна и для 1С:Бухгалтерии.
1. Да, верно.
2. К сожалению, отдельной публикации по 1С:Бухгалтерии нет.
Но в документе Начисление зарплаты тоже есть поле Налог к зачету/возврату, оно доступно для редактирования:
Зачет налога можно проверить по отчету Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику.
Алгоритм зачета следующий: за счет изменения ставки и перерасчета у нас отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику в колонке Удержано налога сумма стала больше, чем в колонке Исчислено налога. Поэтому пока сумма в колонке Исчислено налога не станет больше, поле НДФЛ в ведомости на выплату не будет заполняться. Таким образом происходит зачет излишне удержанного налога.
3. Да, верно.
🌸🌸🌸