Здравствуйте! 1С Бухгалтерия 8.3 Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.184.21).
Сотрудница ушла в отпуск по БиР (второй ребенок), за месяц начислена ЗП меньше, чем вычет на ребенка, следовательно, за месяц ухода получился налог с минусом (-155). И теперь он вылезает по стр. 180 Раздела 2 «Излишне удержанный». Как его убрать? Ведь он будет долго тянуться в отчете. Прикрепила скрин подробного отчета НДФЛ. Подскажите, пожалуйста, как поступить в данной ситуации.
Как убрать излишне удержанный налог у декретницы при заполнении 6-НФДЛ, если зарплата была начислена меньше чем вычет на ребенка в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день! При применении вычета у сотрудницы появился излишне удержанный НДФЛ.
По заявлению сотрудницы можно провести возврат налога. До этого момента необходимо отражать излишне удержанный НДФЛ в строке 180 6-НДФЛ.
Документ Возврат НДФЛ проводок не формирует.
После его проведения формируется ведомость на выплату излишне удержанного налога на банковский счет сотрудника (в кассу нельзя).
В 6-НДФЛ возврат налога указывается в разделе 1 (блок строк 030) и в разделе 2 (блок строк 190) в период возврата. Если налог возвращен сотруднику по заявлению до сдачи 6-НДФЛ, то строка 180 в отчете не заполняется.
Похоже, что у сотрудницы излишне удержанный налог только по данным налогового учета.
Т.е. при выплате зарплаты удержан НДФЛ был правильно, в колонке НДФЛ была ошибка, поэтому сальдо не появляется в Расчетном листке.
Нужно сверить суммы в БУ и НУ.
Для этого:
1. Формируем отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднице. В отчете нам интересны итоговая сумма в колонке Начислено и итоговая сумма в колонке Исчислено налога. Если зарплата за декабрь 2024 была выплачена в январе 2025, эти суммы не учитываем. Также не учитываем суммы с последнего аванса, если за этот месяц ещё не начислена зарплаты.
2. Формируем отчет Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднице. В отчете нам интересна итоговая сумма в колонке Начислено и итоговая сумма в колонке НДФЛ.
Полученные суммы должны быть равны.
Строка 190 заполняется в 6-НДФЛ, если проведен документ Возврат НДФЛ, программа саму выплату не проверяет.
Попробуйте добавить сотрудницу в ведомость по кнопке Добавить.
Далее нужно посмотреть в расшифровке суммы, есть ли там +155 рублей?
Да, в расшифровке выплаты. Пришлите, пожалуйста, скриншот расшифровки, проверим.
Я подозреваю, что задолженность в регистре взаиморасчетов мешает проведению выплаты.
Пустые строчки — это программа остатки в регистре взаиморасчетов закрывает, но странно, что при этом нет суммы возврата. Проверьте в документе Возврат НДФЛ по кнопке ДтКт, если ли сумма на закладке Зарплата к выплате?
Похоже, что эта сумма уже была выплачена ведомостью.
Можно в регистре накопления Зарплата к выплате с отбором по сотруднику посмотреть каким документом прошла расходная операция.
Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:
e1cib/list/РегистрНакопления.ЗарплатаКВыплате
Далее нажать «Перейти»
Похоже на ошибку в программе.
Дело в том, что ведомость заполняется следующим образом: программа получает остатки из регистра накопления Зарплата к выплате в разрезе документов-оснований, сотрудников, периодов и положительную сумму выводит в табличную часть.
Начисление дохода создает приходную запись в регистре, а выплата — расходную.
Т.е. если по возврату налога нет расходной записи в регистре, то она должна появиться в ведомости с суммой 155 рублей. Странно, что её нет.
Проверьте, пожалуйста, если добавить сотрудницу по кнопке Добавить в документ Ведомость в кассу, там расшифровка будет такая же или нет?
По НДФЛ у нас ошибок не будет, т.к. при проведении документа Возврат НДФЛ программа закрывает задолженность в регистрах учета НДФЛ и переносит её в регистры учета взаиморасчетов на выплату. Можно в ведомости на выплату вручную указать 155 рублей и провести. Далее посмотреть как будет заполнять ведомость на выплату, когда сотруднице будет начисляться зарплата.
Это предупреждение, что возможно не заполнена колонка НДФЛ, документ провелся.
По сальдо есть момент. Если на самом деле был излишне удержанный налог, то при перечислении НДФЛ сотруднику задолженность по 70 счету закрывается — Как определить, что у сотрудника есть излишне удержанный НДФЛ в 1С?
Если нет, то зависает — Почему в расчетном листке появилось сальдо после возврата НДФЛ сотруднику в 1С?
Часто бывает, что в программа излишне удержанный налог регистрируется по данным налогового учета НДФЛ, но на самом деле мы у сотрудника его не удерживали, тогда появляется сальдо.