Добрый день, у нас программа 1С КОРП 3.0. Проблема возникает при закрытии месяца в части ОНО, отражение в учете взноса в имущество в программе не соответствует инструкции 1С, хотя все операции были выполнены исключительно по инструкции 1С. Получили вклад в имущество от участника основными средствами. Оприходовали по учету Дт08 Кт83 по БУ, допустим, 100 млн руб., по НУ 0 руб., ввели в эксплуатацию Дт 01 Кт 08 100 млн руб. по БУ, по НУ 0 руб., при закрытии месяца начисляется амортизация, допустим, 1 млн руб. по БУ, которая уменьшает ОНО, программа создает следующие проводки: Дт 68.04.2 Кт 77 -24,75 млн руб. (фактически другие суммы), а в инструкции 1С проводки должны быть Дт 99.02.О Кт 77. В результате при анализе налога на прибыль выходит ошибка. Заполнение отчета о финансовых результатах тоже происходит неправильно. Как формировать отчетность в таком случае? Если регламентные операции некорректно отражают учет по взносу в имущество.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Взнос в имущество участниками в 1С
Взнос в имущество участниками в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не списываются убытки прошлых периодов в текущем прибыльном 2025 году. Организация применяет ПБУ 18. В чем причина подскажите пож-та. Добрый день. При закрытии месяца Декабрь 2025 нет проводок по списанию убытков прошлых лет. В декларацию Прибыли за 2025 год…
- Вклад в имущество организации путем покупки ОС как провести в 1С 8.3 Два учредителя внесли на расчетный счет по 1 млн руб с основанием платежа " Оплата вклада в имущество организации безвозмездно…
- Учет скидки в гарантийных удержаниях в 1С ООО на ОСНО. Сумма Гарантийных удержаний выплачивается Подрядчику ранее установленного Договором срока, не позднее ХХ.ХХ.2025 включительно. Заказчику (мы) предоставляется скидка…
- В регламентной операции Начисление процентных расходов проводки формируются со старой статьей в 1С Добрый день. Согласно инструкции с диска ИТС, для статьи прочих доходов и расходов «процентные расходы по полученной аренде» указали использовать…
Статьи по этой теме
- Как учитывать имущество стоимостью более 100 тыс. руб., если в БУ оно не признается ОС в 1С? По учетной политике в БУ для мебели установлен лимит 200 тыс. руб. Мебель стоимостью ниже лимита списывается на затраты в…
- Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
- Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
- Учет затрат на собственные исследования и разработки (НИОКТР) в 1С В статье рассмотрим, как отразить затраты на выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ (НИОКТР) в 1С. Вы узнаете: какой счет…
Здравствуйте!
Соберите, пожалуйста, все скрины операций в последовательности, как отражали, проведу моделирование в своей базе.
Материал по теме:
Оплата доли в уставном капитале имущественным вкладом (ОС) в 1С
Провела моделирование вашей ситуации в своей базе.
Для наглядности отразила только показатели по ОС внесённому в качестве имущественного вклада.
Анализ учёта по налогу на прибыль ошибок не показывает (смотрите вложение).
Начисление ОНО уменьшает сальдо 77 счёта.
Обратила внимание, в прикрепленных скрина счёта 83 при поступлении оборудования нет, откуда взялось по нему сальдо в январе.
При поступлении указываете счёт расчётов 75.01, нужно 83.09.
Проводка Дт 68.04.2 — Кт 77 Начисление отложенного налогового обязательства при ПБУ 18/02 с ПР и ВР.
Балансовый метод с отражением ПР и ВР
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
Благодарю за уточнение.
В процессе переоценки основного средства проводка, о которой вы упомянули, приводит к отражению по дебету счёта 83 «Добавочный капитал» и кредиту счёта 77 «Отложенные налоговые обязательства» (согласно пункту 6 рекомендации Бухгалтерского методологического центра № Р-102/2019-КпР «Порядок учёта налога на прибыль», утверждённой Фондом «НРБУ «БМЦ» 26.04.2019).
В данном случае переоценки основного средства не происходит, поэтому формируется проводка в корреспонденции со счётом 99.02.О в части разницы между балансовой и налоговой стоимостью ОС.