Добрый день. Возврат инструмента поставщику. Инструмент был получен и передан в производство — МОСы. И в НУ и в БУ передан в 2024. Вложение — со всеми проводками. В 2025г. возврат. Какой сч. учета должна ставить в Возврате? Поставлен 25 сч. Но ведь в текущем году не должны применять сч.25 — это занижение текущих расходов. И в НУ правильно же должно поставиться Дт.76.02 Кт 91.01 , но почему-то не ставится. Как правильно должно быть?
Возврат инструмента поставщику, если инструмент списан как МОС в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, сначала возврат из эксплуатации через сторно до возврата проводили? По идее все должно корректно закрыться.
Счет затрат выбираем тот же, что и при поступлении.
Обсуждения по теме:
Возврат поставщику МОС, списанного в экплуатацию в 1С
Отрицательный остаток по счету 10.21 в результате возврата МОС в 1С
Спасибо за ожидание.
Считаю, что все-таки оставить счет затрат 25, как устанавливает программа. Проверила отражение, после сторнирования передачи в эксплуатацию и возврата 25 закрывается.
Должна сумма быть себестоимость материалов, цена без НДС, а у вас какую проставляет?
Подскажите, первый файл, который присылали, там три позиции, и дрели там нет. Если создаем возврат на основании поступления, должна программа ту же сумму проставить.
Приложите, пожалуйста, скрины поступления по дрели.
Смоделировала небольшой пример. Те же проводки. Уточните, были еще другие поступления этой же позиции номенклатуры?
При возврате проводками Дт 91.02 — Кт 76.02 и Дт 76.02 — Кт 91.01 формируется разница между ценой приобретения и ценой возврата.
Если у меня только одно поступление, то списывается по цене приобретения, если отражаю еще поступление за период, происходит корректировка стоимости и списывается по средней.
Разница в стоимости возвращенного товара, если учёт МПЗ по средней в 1С
Приложите еще, пожалуйста, карточку счета по этой номенклатуре за период.
Тогда получается правильно за одну единицу заполняется 11 243,34. Непонятно, почему корректирует по 76.02.
У вас есть возможность копию базы развернуть и в ней попробовать отменить закрытие месяца за июль 2025, проверить, почему срабатывает операция корректировки стоимости списания, если других поступлений по номенклатуре не было.
Моделирую пример, корректировок стоимости не происходит.
Полагаю, здесь могут быть две позиции: корректировка общепроизводственных затрат через счет 25, счет закроется, будет отражено в финансовом результате текущего периода, либо отразить через прочие расходы, указать 91.02, за финансовым результатом. Т. е. зависит, как вы хотите, чтобы прошло в отчетности, в соответствии с вашим профессиональным суждением.