Налогооблагаемая база по УСН не уменьшается на сумму НДС в рознице в 1С

1. Добрый день!

   Да, организации на УСН, ставшие плательщиками НДС с 2025 года, отражают операции в книге продаж. По розничным продажам составляются Сводные справки за месяц.

   Реализации в розницу удобно отражать документом «Отчет о розничных продажах». На вкладке «Товары» заполняем товары и услуги, реализуемые за день. На вкладке «Зачет предоплаты» указываем сумму аванса, в счет которого реализация. Если учет ведется в целом по контрагенту «Физическое лицо», а не по ФИО, сумму можно указывать одну общую. При проведении документа будет зачитываться аванс по каждому поступлению.

   Далее в разделе «Продажи» — «Счета-фактуры выданные» создаем «Сводная справка по розничным продажам». В документ-основание подбираем все отчеты о продажах за месяц. Автоматически устанавливается код 26.

   Здесь еще подробнее можно посмотреть:
   Самоучитель по НДС на УСН в 1С

   Если реализации юр.лицам:
   Реализация товаров на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С

   

   png orp

   

   png orp1

   

   png orp2

2. Проводка 90.03- 68.02 верная, это НДС с реализации к уплате. Сводная справка о розничных продажах делает запись в регистр «Журнал учета счетов-фактур» и не влияет на налог УСН.

   Проверила для ООО на УСН, формируется верно (см. скрин).

   Проверьте, что релиз актуальный + все патчи по тематике УСН с НДС.
   На сегодня это не ниже 3.0.174.

   Проверить настройки:
   Как указать ставку НДС на УСН с 2025 года в 1С

   Если ошибка останется, приложите в файле все скрины, как операции вводите по порядку и с движениями в регистрах.

   

   png 1-29

   

   png 2-12

3. У вас всегда предоплата или бывает продаете, а оплата в следующем месяце зачисляется?
   В документе Списание с расчетного счета — Поступление по платежным картам не указывается ставка НДС, программа определяет по документам Отчет о розничных продажах или Операция по платежной карте, поэтому для НДС очень важна последовательность документов.
   Сейчас у вас часть засчитывается по прошлым поступлениям, скорее всего проблема в этом.

   

   png 57

4. Уточните, пожалуйста, по какому анализу смотрите, что не отражается?
   При УСН Доходы налоговую базу можно уменьшать на суммы страховых взносов, поступающие оплаты должны попадать в КУДИР, очищенные от НДС. Документ Поступление по платежным картам, в проводках регистр КУДИР правильно отражается или как раз вся сумма с НДС в доход попадает?

   

   png 5-5

5. Делаю как у вас аналогично, организация ООО на УСН, НДС 5% (во вложении).
   Уточните, какой релиз программы?

   Давайте еще проверять тогда по регистру. Отчеты — Универсальный отчет — настройки на скрине приложила.
   Нет ли остатков по документам?
   И если пока период не закрыт и есть возможность, отменить все операции по Юмани и последовательно по порядку друг за другом перепровести.

   

   png 1-32

   

   png 2-14

   

   docx OOO-USN-Postuplenie-po-ekvajringu-s-NDS

6. Можно попробовать исправить, порядок такой
   УСН с НДС, при розничных продажах из дохода не вычитается НДС из-за неверного зачета по платежным картам в 1С
   Пример как работать с регистром есть здесь, и видео есть
   Как контролировать сумму страховых взносов в КУДиР в 1С?
   То есть, сделать движения в регистре приход-расход, в зависимости от остатков. Чтобы на 1 января в нем остался только тот остаток, который действительно не закрыт.
   Также не должно быть отрицательного сальдо по 57.03.

   Механизм отражения возвратов в 1С можно посмотреть здесь
   Как оформить возврат аванса по услугам при эквайринге на УСН в 1С?

Комментарии закрыты.