Здравствуйте! Организация в июне 2023г. приобрела ТС в лизинг, с последующим выкупом в конце срока действия договора лизинга. Документом «Поступление в лизинг» учли арендное обязательство, а принятие к учету отразили документом «Принятие к учету ОС». При принятии ТС к учету на вкладке НУ (выбран) Способ отражения расходов по арендным платежам: Амортизация (счет 20). В ОСВ по сч. 02 это ТС с июля 2023 по сентябрь 2023 амортизировалось в БУ и НУ!? (в НУ не должно было амортизироваться). Поступление лизинговых платежей относили на счет 76.07.2 (хотя должны были учитывать на сч.60). И если сформировать акт сверки с Лизингодателем то у нас он не корректный, в нем отражается арендное обязательство на всю сумму и оплата лизинговый платежей, в то время как должны отражаться начисление и оплата лизинговых платежей. Как исправить выявленные ошибки текущим периодом?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » ТС приобретенное в лизинг
ТС приобретенное в лизинг
Макс
RuTube
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Увеличение НДС по договору лизинга в 1С Добрый день! Организация (ОСНО) в 2021 году заключила договор лизинга, оплатив часть аванса. Ежемесячно часть аванса зачитывается в счет обязательств…
- Корректировка стоимости списания. с 2022 года работаем по средней, до этого - ФИФО. На складе есть бракованный товар, который нельзя продать. Сделали списание…
- Курсовые разницы при корректировке реализации в валюте при фиксированной скидке в рублях в 1С Добрый день, подскажите цепочку действий. С покупателем работаем по РКМ. Договор в валюте. Есть полученные авансы от покупателя. После РКМ…
- В базу распределения счета 25 в НУ не попадают затраты на счете 20.01 в 1С Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1606) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.178.20) подскажите пожалуйста как настроить учет затрат в учетной политике…
Статьи по этой теме
- Как отразить, если дата приемки и уплаты арендных платежей раньше даты принятия к учету ППА по договору аренды в 1С? Заключен договор аренды магазина, по которому пользоваться помещением можно с 10.01.2025 (подписан акт доступа в помещение). С этой даты арендатором…
- Как увеличить стоимость договора лизинга на 2% при повышении ставки НДС с 2026 года в 1С КОРП? С 2026 года Лизингодатель начал применять НДС 22%. Изменятся ли ППА и арендное обязательство в таком случае? Как арендатору отразить…
- Как увеличить стоимость договора аренды на 2% при повышении ставки НДС с 2026 года в 1С КОРП? С 2026 года Арендодатель начал применять НДС 22%. Изменятся ли ППА и арендное обязательство в таком случае? Как арендатору отразить…
- Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 в 1С (ПРОФ) Рассмотрим особенности отражения в 1С БП ПРОФ операций налогового агента по НДС при учете аренды муниципального имущества по ФСБУ 25/2018…
Здравствуйте!
Получается, только июль, август и сентябрь 2023 г. амортизация была начислена НУ, а дальше ее нет.
Надо сдать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2023 год, т.к. налог был занижен.
Сверьтесь с проводками в инструкции
Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ)
Про акт сверки посмотрите, пожалуйста, статью
Как сформировать акт сверки по лизингу и аренде в 1С?
А что за санкции? Они по какому счету прошли? Пришлите скрин как их начислили и оплатили.
У вас сальдо получается Д 76.07.1 + Д 76.07.2 = сальдо по акту сверки.
Уточненную декларацию за 2023 год надо заполнить в ручную.
и доначислить налог на прибыль. Пример на скрине.
В 1С списать неверно начисленную амортизацию документом Операция введенная в ручную, проводка Д 000 К 02.03 сумма с минусом только в НУ.
Документ Операция, введенная вручную в 1С
Чтобы эти пени не попадали в акт-сверки, на вкладке Счета учета расчетов, уберите галочку с счета 76.09.
Тогда акт-сверки будет формироваться без учета этой суммы.