Добрый день!
ООО на ОСНО (НДС 20%) с 2026 перешли на УСН Д-Р (НДС 22%).
В учетной политике галочка Формировать резервы стоит! Весь год начислялись по НУ.
По итогам года 31.12.25 начислила вручную по БУ через Операции 91.02/63.
Меня смущает отсутствие проводки 63/91.01, кажется я делаю что-то не правильно(((
В Справку-расчет резервов ручные проводки по БУ не попали. Сальдо и обороты по сч.63 не совпадают (нет восстан.резерва)
Создание резерва по сомнительным долгам в БУ Операцией за 2025 не отражается в Справке-расчете в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день!
В программе автоматический расчет резерва в БУ выполняется при установленном флажке «Формируются резервы по сомнительным долгам» в форме «Учетная политика» (Раздел: Главное — Учетная политика).
Если такой галочки нет, то проводки формируете вручную, в том числе Д 63 К 91.01
В вашем скрине галочка Начислять резервы по сомнительным долгам стоит в Налоги и отчеты, то есть в НУ.
Давайте начнем с материала, проверьте, так ли у вас
Создание резерва по сомнительным долгам: в БУ — вручную, в НУ — автоматически в 1С
Резервы по сомнительным долгам — законодательство
Резервы по сомнительным долгам в отчетности в 1С
Особенности и учет резервов сомнительных долгов в БУ и НУ в 1С
Списание дебиторской задолженности.
Если резерв создавали, то потом списание задолженности проходит через счет 63
Корректировка долга в 1С 8.3: списание задолженности и проводки
Периодичность создания резерва по сомнительным долгам в БУ не установлена. Для обеспечения достоверности отчетности рекомендуется создавать резерв после инвентаризации расчетов каждый отчетный период.
В НУ внешне все верно.
В БУ, сравниваем ОСВ по счету 63 и Справку-расчет, рассматриваем Договор аренды движимого имущества № 2-ДИ-18 от 27.07.2018.
Насколько понимаю, резерв, который был создан и восстановлен, должен отразится в графах 4,5,6,8. Эти данные я в них не вижу в Справке.
Вы начислили и восстановили резервы по этому договору в какой сумме?
Если сравнивать документы, то
Создали резерв по сомнительной задолженности в БУ, в ОСВ по счету 63 по Кт за период =1 248 614,16
Восстановили, в ОСВ по счету 63 по Дт за период =1 669 724,82.
В Справке этих данных нет, есть только в ОСВ.
Давайте посмотрим Операцию, как создали и восстановили резервы.
Спасибо за скрин.
Обязательно в Операции должен стоять документ расчета, а не только договор. Тогда данные отразятся в справке.
Давайте на всякий случай проверим еще Статью расходов.
Пометим на удаление на время Операцию по Восстановлению. Оставим только операцию с Созданием.
Проведем Закрытие месяца декабря еще раз и сформируем справку.
«Если сравнивать документы, то
Создали резерв по сомнительной задолженности в БУ, в ОСВ по счету 63 по Кт за период =1 248 614,16
Восстановили, в ОСВ по счету 63 по Дт за период =1 669 724,82.» — в данным случае ошибки нет. Просто я пояснению, что смотрю при анализе Операции и Справки.
Повторила привет как в вашей базе — сначала в УП галочка была, потом убрала. Создала Операцию после того, как убрала галочку.
НО!!! сумма из операций все равно попадают в Справку.
Поэтому не думаю, что убрать/добавить галочку влияет на отражение Операции в Справке.
А почему когда то отказались от галочки в УП, если ранее ее использовали?
Давайте попробуем стандартные операции
— сделайте копию базы Как сделать копию базы 1С 8.3
— пометьте на удаление операции за декабрь и удалите совсем из базы Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3
— выполните тестирование базы Тестирование и исправление базы 1С 8.3
— очистку кэш Очистка кэш 1С 8.3
— еще раз создайте Операции
— закройте период, сформируйте Справку.
Поняла.
😒 но не удается на демо-базе воспроизвести ситуацию.
Раз дальше не будете работать с резерва, это конечно облегчает проблему, но сейчас только так, как вы сделали 😪