Здравствуйте, в этом году решили начислять резервы по сомнительным долгам в НУ. В операциях закрытие месяца рассчитали резервы. Резервы вышли на сумму 30 млн, выручка 71 млн. Каким образом мы должны соблюдать НК в части формирования резервов не более 10 % от выручки? Мы должны вручную редактировать сумму резервов? Подскажите пожалуйста, может что то в настройках не проставили
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Добрый день!
Резерв создается по результатам инвентаризации дебиторской задолженности на конец отчетного (налогового) периода.
По сомнительной задолженности сроком (п. 4 ст. 266 НК РФ):
-до 45 дней — не создается
-от 45 до 90 дней — на 50% от суммы задолженности
-свыше 90 дней — на 100% от суммы задолженности.
Резерв не может превышать сумму, составляющую (Письмо Минфина от 16.11.2006 N 03-03-04/2/245):
-10% выручки налогового периода — годовой резерв
-10% выручки отчетного периода или прошлого года — резерв отчетного периода.
Проверьте эти суммы. Сформируйте ОСВ по счету 90.01.1 по НУ. По вашим скринам сумма только в БУ.
Резервы по сомнительным долгам, как формируется сумма в НУ в 1С
В НУ сомнительные долги — это дебиторская задолженность за товары, работы, услуги, просроченная на 45 и более дней. Не признаются сомнительными долги по выданным авансам (ст. 266 НК).
Посмотрите этот материал, тут подробно описан расчет
Контроль и проверка резерва по сомнительным долгам в НУ в 1С
Дополнительно по теме:
Резерв по сомнительным долгам в НУ превышает лимит 10% в 1С
Создание резерва по сомнительным долгам: в БУ — вручную, в НУ — автоматически в 1С
Рег. операция Расчет резервов по сомнительным долгам в 1С
Вручную редактировать не нужно.
Организация может начислять резерв по сомнительным долгам в течение отчетных периодов (январь, февраль), но при закрытии квартала (март) программа производит обязательный расчет с учетом ограничения. Т.е. излишек резерва, накопленный в январе и феврале сверх 10%-ного лимита, будет автоматически восстановлен при закрытии первого квартала
Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎
Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.
А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.
QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>
👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!