Добрый день. Наша компания имеет несколько ОП, расположенных в разных регионах РФ. Расчет доли прибыли, приходящейся на каждое из ОП, производится исходя из среднесписочной численности работников и остаточной стоимости амортизируемого имущества. Просим пояснить, как проверить правильность расчета доли в Справке-расчете распределения прибыли по бюджетам (среднесписочная численность соответствует данным, введенным документом «Статистика персонала», а вот остаточная стоимость амортизируемого имущества не совпадает с данными ведомости расчета амортизации по ОС). Спасибо!
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Расчет доли прибыли приходящейся на обособленное подразделение в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Распределение доли прибыли по субъектом РФ ООО. Бухгалтерия предприятия КОРП редакция 3.0.190.25 Добрый день, распределение налоговой базы по прибыли по субъектам РФ считали вручную исходя из…
- Распределение прибыли между ОП и ГП, попадает ли ППА в распределение в 1С Добрый вечер! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1667) Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.174.30) У нас головное подразделение и обособленное, налог на прибыль…
- Как настроить расчет доли ОП только по Среднесписочной численности без Остаточной стоимости амортизируемого имущества в 1С Добрый день. Подскажите как настроить в программе расчет доли обособленного подразделения только по Среднесписочная численности, почему то в программе еще…
- Как учесть для целей налога на прибыль курсовые разницы, если сам расход не признается в НУ в 1С Здравствуйте. ООО на ОСН. У нас заключен договор на юр. услуги в евро, счет и акт в евро, оплата по…
Статьи по этой теме
- Распределение прибыли по обособленным подразделениям исходя из численности в 1С КОРП Из статьи вы узнаете, как распределить налоговую базу между обособленными подразделениями, если трудовой показатель распределения — среднесписочная численность: как определяется…
- Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С КОРП Из статьи вы узнаете, как сформировать декларацию по налогу на прибыль, если организация (ГП) имеет обособленные подразделения (ОП) и уплачивает…
- Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С ПРОФ Из статьи вы узнаете, как без ошибок подготовить декларацию по налогу на прибыль для организаций с обособленными подразделениями в 1С…
- Обзор судебных решений КС РФ за 1 квартал 2025 Источник: Обзор практики Конституционного Суда Российской Федерации за первый квартал 2025 года Информация для: бизнеса Конституционный Суд опубликовал обзор решений…
Здравствуйте, Ирина!
Уточните, пожалуйста, лимит ОС в вашей организации.
Почему в ведомости амортизации отрицательные значения.
Обратите внимание, в состав имущества для расчета доли прибыли ОП включаются в т.ч. НМА и амортизируемое имущество, не подлежащее амортизации (Письмо Минфина РФ от 25.10.2019 N 03-03-06/1/82151).
ОС, которые относятся к амортизируемому имуществу (не исключаются из его состава), но при этом не подлежат амортизации в соответствии с пп. 1-7, 9-10 п. 2 ст. 256 НК.
Их стоимость учитывается также при определении удельного веса объектов подразделения.
Имущество, которое организация получила в лизинг и которое отражено на балансе, также считается амортизируемым (п. 10 ст. 258 НК РФ) и оно участвует в расчете показателей удельного веса (письмо Минфина России от 03.07.2012 № 03-03-06/1/329).
Возможно в расчёте у вас участвует неотделимое улучшение в арендованное имущество, проверьте настройки по нему:
Как настроить учет капвложений в арендованный объект для организаций с ОП в 1С КОРП?
Может пригодиться материал:
Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С КОРП