Добрый день! Организация на ОСНО, с 2024 года постоянно висят остатки по счету 68.04.1 . Прибыль платим ежеквартально. В учетной политике порядок уплаты авансовых платежей стоит «Ежеквартально» , сейчас обнаружила ошибку, подскажите как можно исправить? В декабре 2023 года не отразила в Операции по ЕСН начисленный налог на прибыль, только Налог на прибыль за 4 кв 2023г к уменьшению за счет авансовых платежей по итогам 9 месяцев, и с января 2024 года и по сегодняшний день тянется постоянно сумма , только сейчас, когда уже имеем представление со счетом 68.90 поняла, где возникла ошибка. Проиграла в копии базы, как можно сделать правильно исправление?
Как убрать остатки за прошлые периоды по счету 68.04.1 в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Правильно ли я понимаю, что по итогам 9 месяцев 2023 года была прибыль. В 4 квартале 2023 года был убыток, так что по результатам года получился налог на прибыль к уменьшению?
Если так, то в ОСВ по 68.04.1 на 31.12.2023 должен быть остаток по ДТ 68.04.1 в суммах, указанных в декларации. Сейчас вижу, что этого остатка нет. Причина — Документ Операция по ЕНС, которую вы приложили. Если эта операция по результатам 2023 года, то ее не следовало делать. В декабре 2023 рег. операция Начисление налогов на ЕНС должна была сама перенести дебетовое сальдо по счету 68.04.1 на ЕНС (68.90) по сроку 28.03.2024.
Посмотрите, пожалуйста, есть ли такая проводка в этой рег. операции?
Из вашей карточки 68.04.1 вижу, что проводки есть (по сроку 28.03.2024 рег. операция № 156 от 31.12.2023), но не в тех суммах, что вы обозначили. Если удалить Операцию по ЕНС, о которой писала выше, какой остаток на 31.12.2023 на 68.04.1? Сформируйте, пожалуйста, еще раз ОСВ по счету 68.04.1 за 2023 год.
Проверить в копии, если налог на прибыль в декларации за 2023, 2024 и отчетные периоды 2025 годы идут с остатками по счетам, т.е. если ничего не нарушено в учете, то самое лучшее — открыть период и повторить в рабочей базе все, что сделали в копии.
Если никак нельзя открыть период, то откорректировать остаток на ЕНС и счете 68.04.1 документом Корректировки ЕНС. По идее разработчиков, когда в конце 2023 года мы переходили на рег. операции Начисление налогов на ЕНС, то декабрьская операция должна была сгладить все наши несовершенства учета ЕНС за предыдущие периоды.
Да, попробуйте вернуть. Главное, чтобы остатки на 01.01.2025 и начало текущего периода по 68.90 и 68.04.1 были верными, в соответствии с сальдо ЕНС и декларацией. Установите переключатель по уплате авансов правильно хотя бы с 01.01.2025, чтобы в сентябре автоматически авансы рассчитались.
Какой остаток на счете 68.04.1 должен быть на 31.10.2025? И на ЕНС? Пришлите еще дополнительно ОСВ по 68.90 на 31.10.2025.
Вам необходимо определить расхождение на счете 68.90 сейчас, при наличии ошибок с тем, что должно быть. Возможно, расхождение связано не только с налогом на прибыль, но и с НДС и другими налогами. Поэтому я бы сделала сверку по ОСВ не только по 68.04.1, но и по другим налоговым счетам.
Что касается налога на прибыль. Не понимаю полностью ситуации, потому что вы не написали, проводили ли документ Корректировка ЕНС. Вы написали только, что сменили настройки в порядке уплаты авансовых платежей, теперь у вас — Ежемесячно по расчетной прибыли.
Из ваших сообщений я поняла, что на счете 68.04.1 на конец октября должен быть 0. ТО есть налог на прибыль за 9 месяцев 2025 к доплате полностью перенесен на ЕНС, авансовых платежей на 4 квартал 2025 не начислено (Подраздел 1.2)?
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.