Почему реализация услуг в ЕАЭС без НДС попадает в графу В том числе от реализации услуг не на территории РФ в документе Распределение НДС в 1С

1. Добрый день!

   Сделайте, пожалуйста, скрин документа реализации услуг, все вкладки, включая ДтКт.
   Нужно посмотреть, как заполнены все реквизиты.

2. Программа правильно относит суммы в графу «В том числе от реализации услуг не на территории РФ» в документе «Распределение НДС».

   При операциях, не облагаемых НДС и осуществляемых не на территории РФ по услугам, используем коды:

   — 1010812 — при реализации работ (услуг), местом реализации которых не признается территория РФ согласно ст. 148 НК;
   — 1010821 — при реализации работ (услуг), местом реализации которых не признается территория РФ согласно п. 29 Приложения № 18 к Договору о Евразийском экономическом союзе.

   Согласно статьи 148 НК, данные операции подлежат налогообложению, поэтому эти операции правильно попадают в налогооблагаемую базу.
   При этом вычетам подлежит НДС, предъявленный поставщиком на товары (работы, услуги), приобретенные для реализации услуг, оказываемых не на территории РФ, кроме освобождаемых от НДС на основании ст. 149 НК (пп. 3 п. 2 ст. 171 НК).
   Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС в 1С
3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.