Добрый день, в 2024 году неверно приняли к учету НМА, начислялась амортизация, в 2025 сторнировали все операции начисления амортизации в НУ, последней операцией остановили начисление амортизации. В 2025 уменьшается налогооблагаемая база по налогу на прибыль на эту сумму. Как корректно исправить данную ситуацию в программе? Подскажите алгоритм действий.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Амортизация не начисляется в текущем периоде, внесение в регистр исправило ситуацию?
Правильно понимаю, что сторнируем только амортизацию в НУ?
Так как налоговая база по налогу на прибыль занижена за прошлый год, то исправления в НУ вносим в 2024-м и сдаем уточненную декларацию по налогу на прибыль.
Также, если остановили амортизацию в 1-м квартале, то сдаем уточненную декларацию за 1-й кв. 2025-го.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Уточненная декларация по налогу на прибыль
Проведите все операции сначала в копии базы, если всё устроит, повторите в основной базе.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Для автоматического формирования уточненной декларации по налогу на прибыль нужно будет открыть период и операции 2024 года провести от 31.12.2024.
Сформировать уточненную декларацию по налогу на прибыль.
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
Или сформировать уточненную декларацию вручную.
Алгоритм исправления будет аналогичен описанному в нашем материале.
Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации в 1С
Если будете делать декларацию за 2024 вручную, то операции в НУ вообще не проводим в 2025.
Только можно сделать сторно за 1 кв. 2025 г.
Верно, процедуру «Закрытие месяца» для ранее закрытого периода 1 кв. 2025 нужно будет перепровести.
Можно корректировки сделать текущим периодом, октябрь — сторно рег. операции за 1 кв. в НУ.
Уточненную декларацию за 1 кв. 25-го тоже сформировать вручную.
Сумма в НУ выровняется в периоде исправления ошибки нарастающим итогом.