УСН, НДС с какого момента при превышении порога в 60 млн. в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.95/10)

Добрый день! ООО на УСН, за 9 месяцев доход составил 58 млн рублей, за октябрь поступления составили 5 млн руб. Подскажите, в октябре нужно начислять НДС с 5 млн или с 3 млн?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    На работу с НДС переходите со следующего месяца после того, в котором лимит 60 млн в 2025 году превышен.
    В вашем случае с ноября и с первой операции ноября будет уже с НДС.
    По той ставке, что вы выберите 5%, 7% или 20%.

    Пригодится
    С какого момента упрощенцу начислять НДС?
    Какая ставка НДС выгоднее на УСН: специальные 5% (7%) или общая 20% (10%)?
    Самоучитель по НДС на УСН в 1С

  2. При реализации в ноябре и авансе в октябре, НДС выделяем расчетным путем 5/105, либо увеличиваем цену на сумму НДС.
    Все эти моменты нужно закрепить доп. соглашением с контрагентами.

    Алгоритм в материале, если сумма договора не меняется:
    Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2025 году, если аванс был в 2024 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С?

    Если допсоглашением оговорили увеличение стоимости на сумму НДС — в реализации ставка, выбранная вами.
    Покупатель доплачивает разницу.

    Может пригодиться:
    Можно ли на УСН оповестить контрагентов об изменении ставки НДС из 1С?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. В декларации по НДС выдает ошибку, что порядок предоставления отчета не определен в 1с Добрый день! ООО на УСН (доходы минус расходы), с октября 2025г. выручка составила более 60 млн, следовательно компания с ноября…
  2. Возможные изменения с 2026 года по сокращению предельного размера дохода для УСН без НДС в 1С Добрый день! Вопрос, касаемый изменений НДС с 2026 года. Подскажите, пожалуйста, будет ли ИП на УСН (Доходы) считаться плательщиком НДС,…
  3. Продажа нежилого помещения ИП Добрый день, Ольга Львовна! На Ваш вопрос: Добрый день! ИП имеет помещение на право собственности.Система налогообложения доходы.4 декабря 2025г ИП…
  4. Получить с 2027 освобождение от НДС, если доход на УСН за 2026 не превысит лимит в 15 млн рублей в 1С Добрый день! В 2025 году выручка составила 31 млн. Организация в 2026 г. перешла на УСН 6% с НДС 5%.…

Статьи по этой теме

  1. Какие ставки НДС применять и как оформлять счет-фактуры с 01.01.2025 в НКО? Видео: Ставки НДС и документ счет-фактура для НКО Применяются специальные ставки по НДС в следующем порядке: С 01.01.2025 : Ставка…
  2. Как считать лимит доходов при совмещении ПСН с УСН или ОСНО для права на патент и освобождение от НДС? Как считать доходы при совмещении ПСН с УСН и ПСН с ОСНО в целях получения патента и исчисления НДС? Это…
  3. Лимиты для перехода и применения УСН и НДС в 2026 году Из статьи вы узнаете, какие лимиты используются в 2026 году для: перехода на УСН и применения этого режима начисления НДС…
  4. С какого периода применять НДС 22%, 10%, если доход УСН превысил лимит? Применяем УСН, доходы свыше 272,5 млн руб., но не более 490,5 млн руб. Работаем с НДС 7%. В августе доход…