Когда отражать экспортный НДС в декларации по НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Здравствуйте! Начали работать с контрагентом из Беларуси, продажа продукции собственного производства, кондитерские изделия. Как правильно настроить учет в программе, отражать реализацию( договор в руб.). Когда включать в Декларацию по НДС? Код операции?

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Общий алгоритм такой

    Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров и готовой продукции в 1С

    В вашем случае счет будет не 62.21, а 62.01.
    Счет поступления денежных средств — 51.

    Далее расчет НДС по экспортным поставкам несырьевых товаров в 1С будет отличаться в зависимости от того, подтверждена ставка НДС 0% документально в срок 180 дней или не подтверждена.

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С

    Экспорт несырьевых товаров (готовой продукции) в ЕАЭС не подтвержден в течение 180 дней в 1С

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден позднее 180 дней в 1С

    Код операции вам нужно выбрать самостоятельно, в зависимости.
    Полагаю это код связанный в реализацией несырьевых товаров в п. 2 ст. 164 НК РФ?
    Возможно 1011412.

  2. Согласно договора, в какой момент происходит переход права собственности на готовую продукцию?
    Если не в момент отгрузки, а в момент доставки продукции на склад покупателя, то да — реализацию в программе надо переделать согласно материала выше.

  3. Получается, что оформили верно, через обыкновенную Реализацию.

    Пока пакета документов не будет:

    — договор (контракт) с покупателем из другого государства ЕАЭС;
    — заявление о ввозе с отметкой налогового органа об уплате налога или Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате — косвенных налогов (Письмо ФНС от 11.01.2017 N АС-4-15/201@, Приказ ФНС от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@);
    транспортные (товаросопроводительные) документы, подтверждающие перемещение товаров (Письмо ФНС от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@);
    — иные документы — как правило, по агентским договорам (Письмо ФНС от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@).

    данные в декларации по НДС не отражаете.

  4. Да, вместо документов можно представить Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Приказ ФНС от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@, п. 5 Протокола ЕАЭС), если сведения о них есть на сайте ФНС.

    Здесь говорим об этом

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Уточненная декларация по НДС Добрый день. Сформировала и отправила в налоговую уточненную декларацию по НДС за 4-й квартал 2025 года. Номер корректировки 1. Декларация…
  2. Расхождения от отражению "Начисление налогов на единый налоговый счет" с фактической декларацией НДС за 2025 год. Где посмотреть откуда программа 1с Бухгалтерия подтягивает данные для отражения начислений в регламентной операции месяца . Расхождения от отражению "Начисление налогов на единый налоговый счет" НДС с фактической декларацией НДС за 2025 год (в декларации сумма…
  3. НДС НА Скажите, плз, Компании из Армении была перечислена сумма - 100 руб. Дали проводку 76.НА - 68,32 на сумму НДс. Компания…
  4. В банковской выписке при оплате по платежной карте в проводках не вычитается НДС Добрый день. У нас ИП на УСН 6% НДС 5%. За услуги клиенты платят по платежным картам ( КЮАР КОДЫ)…

Статьи по этой теме

  1. Когда надо вести раздельный учет при УСН с НДС в 1С? Когда надо вести раздельный учет при УСН в 1С УСН с НДС 22% Раздельный учет входящего НДС нужен, если есть…
  2. ФНС выпустила методические рекомендации по НДС для УСН с 2026 Источник: Письмо ФНС от 30.12.2025 N СД-4-3/11836@ Информация для: упрощенцев ФНС опубликовала новую методичку по НДС для упрощенцев с 2026…
  3. Можно ли на УСН совмещать ставки НДС 5%, 7% со ставками 0%, 10%, 22% в 1С? Ставка НДС Применение на УСН с НДС 5%, 7% Комментарии 0% Применяется при экспорте из ЕАЭС и дальнего зарубежья, в…
  4. Как считать лимит доходов при совмещении ПСН с УСН или ОСНО для права на патент и освобождение от НДС? Как считать доходы при совмещении ПСН с УСН и ПСН с ОСНО в целях получения патента и исчисления НДС? Это…