Исправление в первичных документах поступления прошлого года при раздельном учете НДС в 1С

1. Добрый день!

   Внести исправления можно документом «Корректировка поступления» — вид операции «Исправление собственной ошибки».
   Вносим необходимые исправления текущей датой. Корректировка возможна во всех разделах учета или только в учете НДС.
   Документ сформирует две записи в доп. лист Книги покупок — сторно и верная запись.

   Основной алгоритм описан в нашем материале.
   Корректировка поступления в 1С 8.3

   При исправлении ошибок прошлого года, скорее всего, потребуется и вносить корректировки в декларацию по налогу на прибыль.

   Варианты исправлений документов Поступления.
   Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
   Как в 2025 исправлять прошлогодние ошибки по налогу на прибыль?
   Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С

2. Уточните, пожалуйста, исправляете собственную ошибку или исправление по счет-фактуре поставщика от текущей даты?

   Если нет раздельного учета, программа сформирует две записи в Доп. лист только при исправлении собственной ошибки.
   Если исправление в первичных документах и счет-фактура от текущей даты, то запись сторнируется в 2024 г. и новая сумма к вычету встанет в 2025 г.

3. Дополнительно нужно создать документ «Формирование записей книги покупок».
   Запись должна сформироваться по кнопке «Заполнить», так как при проведении корректировки поступления была сформирована запись в текущий период по корректировочной счет-фактуре.

   В документе исправьте:
   — проставьте галочку в графе «Запись доп. листа»;
   — в графе «Корректируемый период» укажите дату, относящуюся к соответствующему кварталу 2024 года.

   В доп. лист за 2024 сформируется две записи.

   

   png 2-5

   

   png 3-2

4. Книгу покупок заполнили верно.
5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.