Здравствуйте! Наша компания ООО на (УСН «доход-расход»), в реестре МСП.
Мы производим детскую одежду собственной торговой марки. Это наша сезонная коллекция, которую разрабатывают наши дизайнеры и конструкторы, отшивается образец.
Теперь всю партию «мы отшиваем» у подрядчика в Узбекистане по контракту. Посылаем всю техническую документацию, планируем и контролируем закуп ткани и фурнитуры Подрядчиком в Китае по нашему заданию, на конкретную партию по спецификации. Наш технолог и начальник ОТК контролируют процесс пошива по видеовстречам, а также выезжают в командировку на фабрику подрядчика. Также имеем в Узбекистане независимую компанию по контролю качества.
Подрядчик, отшив изделие, упаковывает, приделывает бирку и наносит маркировку с КИЗами, которые мы заказываем на наше ООО.
Вопрос:
В 1С мы приходуем продукцию на 43 счет.
Когда подрядчики были из РФ, то мы пользовались документом «Поступление из переработки».
Оформили его и сейчас, но при заполнении документа «Таможенные декларации Импорт» для распределения НДС, пошлин и таможенных сборов нужно выбрать документ поступления, а поступление из переработки программа выбрать не дает?
Как нам быть? Каким документом оформить?
Ведь мы НЕ закупаем товар? А выпускаем при помощи подрядчика собственную продукцию, и при УСН все расходы на ее изготовление принимаются сразу на всю партию при двух условиях (поступление и оплата).
Изготовление собственной продукции у подрядчика из дальнего зарубежья в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Попробуйте такую схему
-Передача сырья в переработку
-Поступление из переработки (вкладку Услуги не заполняйте)
-Поступление (акты, накладные, УПД) — отразите услуги по переработке (!!! Именно этот документ надо выбрать в Таможенной декларации в поле Документ партии).
-Таможенная декларация (импорт) — заполните вручную. Столбцы Пошлина и НДС нижней таблицы заполняются автоматически по кнопке Распределить.
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50% в 1С (раздел Учет таможенных платежей).
Аналогичный порядок описан в обсуждении
Передача давальческого сырья на переработку в ЕАЭС, косвенный НДС по услугам переработчика из ЕАЭС (Беларусь) в 1С
Спасибо за уточнение.
Поступление изделия отразите документом Поступление товара (Дт 41 Кт 60). На основании него создайте таможенную декларацию.
Как я вижу ситуацию. Получается, что ваша организация только контролирует производство под заказ (ваш дизайн, технолого, выбор материала). В итоге организация из Узбекистана сама всё закупает и изготавливает, а передает вам готовое изделие по вашему заказу.
В ином случае, если считаете, что это не товар, могут возникнуть споры с налоговой. И надо будет обосновать почему не товар. Т.к. для УСН дата расхода разная.
Учет во многом зависит от условий договора и у каждой организации свои нюансы в деятельности и отношениях с контрагентами. Поэтому не стоит перенимать порядок учета у других.
Оптимальный вариант совместно с аудитором и юристом выработать свою методологию учета. А мы поможем подобрать вариант отражения в 1С.
Наталья, договорились!
Когда с аудиторами придете к заключению, что в вашем случае — закупка товара или давальческая схема. Пишите, пожалуйста, поразмышляем надо ли как-то скорректировать алгоритм работы в программе, который выше обсудили.
Если основной вид деятельности, суммы существенные, согласна с вами полностью — безусловно надо проработать ситуацию.
Уточните, пожалуйста, нужен ли полный пример с учетом обсуждения выше или все шаги по 1С понятны?
Да, технически так можно оформить операции в 1С. При этом варианте К 41.04 попадает в расходы УСН при условии оплаты. Поэтому т.к. для товаров и материалов разный подход к НУ УСН — если такую схему применяете, подготовьте обоснования для признания 41.04 в расходах УСН, как материалов.