Здравствуйте!
ИП на УСН Доходы минус расходы, с 2025 года еще и на 20% НДС.
В КУДИР неверно отображается доходная часть.
В документах Поступление на расчетный счет (эквайринг) неверные записи в регистре Книга учета доходов и расходов. Например (скрин), общий доход 10 106,55, значит в колонку Доходы должна попасть сумма без НДС, то есть 8422,13.
Программа же берет непонятно какую сумму. При этом есть документы, в которых записи в регистрах верные. Но большинство таких как в примере, с какими-то кусками НДС.
Что это может быть?
Макс
RuTube
Здравствуйте.
Пришлите скрины всей цепочки операции оформление документа и ДтКт по нему. Соберите все скрины в один файл word.
«Откидывает» НДС верно. Т.к. налогоплательщики УСН на ставках НДС 20% (10%) могут принять к вычету суммы входящего НДС, которые в 2024 году с объектом налогообложения «доходы — расходы» не отнесли к расходам в целях УСН. Т.е. если товар на остатке на 31.12.24, значит расхода не было, следовательно НДС можно принять к вычету в 1кв 2025.
Как принять к вычету входящий НДС по остаткам товаров на УСН «доходы-расходы» с НДС в 2025 году в 1С?
Посмотрите ОСВ по сч.57.03 верно закрывается?
Обновите 1С т.к. ранее была зарегистрирована ошибка, на данный момент должна быть исправлена.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
НДС, который вы вправе принять к вычету, по по каким-то причинам не хотите принимать для НУ в расход не включаются (п.1 ст.170 НК).
Вопрос по НДС в работе
Дополню по теме.
1) Если есть право на вычет входящего НДС, как при УСН с НДС 20%, НДС может быть принят к вычету или списан в расходы не принимаемые в УСН. Если про БУ говорить.
В расходах УСН могут учесть входящий НДС только налогоплательщики с НДС 5%, 7%, Без НДС потому что у них нет права на вычет входящего НДС.
Для лучшего понимания ситуации, если вы считаете иначе. Приведите, пожалуйста, прямую норму НК РФ, в которой прописано, что с 01.01.2025 при УСН доходы-расходы с НДС 20%, входящий НДС можно не принимать к вычету, а учитывать в расходах УСН.
В этой части, если у вас есть свое виденье, можете конечно его применять. Мы со своей стороны озвучиваем официальную позицию, которая и реализована в 1С.
Вариант с включением НДС в стоимость в 1С мы прокомментировать не сможет для УСН с НДС 20% т.к. на наш взгляд такой подход противоречит текущему законодательству.
Но вашу аргументацию по нормативной базе учтем и будем иметь в виду. Вопрос держим на контроле, если вдруг будут какие-то изменения. Чтобы об этом сообщить.
По поводу разницы. Возможно, какой-то сбой в отражении данных. Это надо предметно разбираться. И еще раз свериться с алгоритмом
Как принять к вычету входящий НДС по остаткам товаров на УСН «доходы-расходы» с НДС в 2025 году в 1С?
Оптимально так поступить.
Определиться к вычету берете НДС или списываете в Д 91.02 не принимаемые в УСН.
Если к вычету, то документ Формирование записей книги покупок с датой 01.01.2025 оформляете.
Если списываете, то в нем же вместо Д 68.02, Д 91.02.
Отменить Закрытие месяца по январь.
Перепровести январь, закрыть январь. Перепровести февраль, закрыть февраль. Перепровести март, закрыть март.
Перезаполнить Формирование записей книги покупок и Формирование записей книги продаж с датой 31.03.2025.
В декларации по НДС за 1 кв 2025 — нажать Заполнить.
И проверить КУДиР за 1 кв 2025.
2) Посмотрите еще Универсальный отчет по регистру Прочие расчеты. Нет ли незакрытого сальдо с прошлого года, которое закрывается в 2025.
Это может влиять на КУДиР. Если что-то выявится. Для корректировки надо провести документ «Операция, введенная вручную» по такому алгоритму
УСН с НДС, при розничных продажах из дохода не вычитается НДС из-за неверного зачета по платежным картам в 1С
3) На чем советую сделать акцент.
1. Проверьте, есть ли при поступлении на р/с движения по Прочим расчетам. Нажмите ДтКт в документе Поступление на расчетный счет. Если нет, значит закрытия оплаты платежной карты, которую мы ожидаем.
2. Проконтролируйте движения в документе реализации товаров. Если там в регистре Прочие расчеты видите, что реализация зачитывает оплату платежной картой (переносит взаиморасчеты с операции по платежной карты на реализацию). Значит по операции по платежной карте деньги еще не поступили. Так ли это — надо проверить.
Важно, чтобы документ реализации был по времени до документа поступления денег.
Поэтому ввод данных важен и перепроведение тоже после обновления и после любого изменения данных.
4) И если после всего этого останется несоответствие, может быть действительно какое-то стечение обстоятельств в базе, и проявляется как ошибочный результат.
В этом случае надо написать на v8@1c.ru
или так
Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
Держите в курсе, какая будет картина в итоге.