Здравствуйте! ИП работает на УСН Доходы с НДС 5% с декабря 2025. 1С БП 3.0.189.29.
Работает 12 ККТ на 2 расчетных счета. Выручки поступают на рс с задержкой в течении 1-2 дней. Сальдо на сч.57.03 не бывает нулевым. С декабря ( переход на НДС 5%) ввели новое наименование Договора эквайринга, на 30.11.25 сальдо на сч.57.03 обнулили по подразделениям установки ККТ ( так ведется учет). База для расчета НДС и сам НДС определяется по ОРП. Нужно ли закрывать сч.57.03 в конце отчетного периода? Что нам покажет его закрытие для расчетов? Если надо закрывать — на какой счет это сделать правильно?
Надо ли закрывать счет 57.03 при розничной продаже, если деньги зачисляются банком с задержкой в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день!
По моему мнению в вашей ситуации может оставаться не закрытым счет 57.03 на конец дня, в случае когда банк-эквайер зачисляет средства не день в день. Оптимален дебетовый остаток, значит, еще не зачислены оплаты.
Для целей учета УСН движения в КУДИР будут формироваться по оплате, важно здесь контролировать, всё ли верно по доходам отражается.
По НДС на конец каждого месяца формируется Сводная справка о розничных продажах.
Счет 57.03 закрывается на Дт 51 — зачисление выручки, на 91.02 — если банк берет комиссии за переводы.
Учет ведется в разрезе банков и договоров.
Верно, на 31.12. по счету 57.03 может быть дебетовый остаток( так как денежные средства еще не поступили) и его не надо принудительно обнулять.
Скрин Реализации приложите еще, пожалуйста.
Проводки ОРП пришлите еще, пожалуйста.
По Реализации от 29.11.25, часть денег поступила когда? И когда остаток?
Обнулять принудительно, считаю, не надо было. Надо, чтобы сначала закрылся счет по деятельности на 90.01.1, а так получается, что нарушилась хронология и «работа» регистров, которые и тянут суммы с ноября. И пока программа их не закроет, так и будет их показывать.
Да, все верно, дебетовый остаток допустим из-за задержек оплаты, а вот с кредитовым нужно разбираться.
Отлично, что получилось все выровнять!
Рады были помочь! Обращайтесь, пожалуйста.