Добрый день,
По сотруднику излишне удержанный налог по строке 180 Раздела 2 6НДФЛ 2025г. 39 тыс.руб.
30.12.2025 была выплачена заработная плата за декабрь 2025 и отпускные за период с 12.01.2026-25.01.2026
Подскажите пожалуйста, как в программе Закрыть сальдо в программе 1С ЗУП по счету 70 на сумму удержанного НДФЛ по данному сотруднику?
https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/status-nerezidenta-2.html
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Правильно понимаю, что сотрудник нерезидент, стал резидентом?
И в результате:
— у сотрудника образовался излишне удержанный НДФЛ
— до конца года производили зачет излишне удержанного НДФЛ
В таком случае действуем следующим образом:
— Остаток незачтенного налога отражаем в годовом 6-НДФЛ – стр. 180 и Приложение 1,возврат остатка выполняет ФНС – п. 1.1. ст. 231 НК РФ
— Списываем остаток незачтенного налога в ЗУП 3.1 с помощью документов Операция учета НДФЛ и Перерасчет НДФЛ
В итоге:
— в учете по НДФЛ остаток неудержанного налога закрывается отрицательной суммой в колонке Передано на взыскание.
— в учете взаиморасчетов долги также списываются. Это можно проконтролировать по расчетным листкам сотрудника.
— Сумма списанного таким образом НДФЛ попадет также в документ Отражение зарплаты в бухучете. После синхронизации в 1С:Бухгалтерии сформируется проводка по списанию излишне удержанного НДФЛ Дт 70 Кт 68.01.
Подробно порядок действий посмотрите пожалуйста разбираем в статье: Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ
Здравствуйте!
Насколько я понимаю, на стороне БП аналитику нужно скорректировать, чтобы она закрылась и в проводке сумма 39957 по Дт70 Кт 68.01 должна быть с минусом.
Посмотрите пожалуйста, как это сделать обсуждается в похожем вопросе: Операция по НДФЛ передано в налоговый орган в 1С
Здравствуйте!
Не очень понимаю, почему меняется сумма «Проводка Дт 70 Кт 68.01 — 15 533 руб.»? У нас ведь сумма была 39957. Может быть опечатка?
Мы внося такие изменения ожидаем, что сальдо по сч. 70 не изменится.
В целом, если считаете, что править аналитику не нужно, то можно оставить так, как у Вас заполняется автоматически, менять аналитику не обязательно.
Здравствуйте!
В целом счет 68.01 закроется правильно, просто внутри будет оборот по аналитике «Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки)» в сумме 39 957 руб. с тем чтобы видеть эту операцию отдельно. То есть такую аналитику заложили в программу разработчики 1С чтобы можно было увидеть такие суммы отдельно.
Здравствуйте!
Можно указать дебет и кредит сч. 68.01, а аналитику изменить, например:
Здравствуйте!
На момент заполнения отчета 6-НДФЛ нужно отменить проведение Операции учета НДФЛ, которой списывали остаток излишне удержанного НДФЛ в учете.
Подробно об этом рассказываем в статье: Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ
Можно посмотреть видео к статье, где Светлана разбирает эту особенность:
