6-НДФЛ за 9 мес

1. Здравствуйте.

   Зарплата за сентябрь — это доход октября, поэтому в отчет за 9 месяцев она попадать не должна и сальдо быть не должно. А вот рубль лишний как-будто доначисляется на дату выплаты аванса. Такая проблема возникает, если НДФЛ на дату выплаты аванса в документе Начисление зарплаты за месяц не соответствует тому, что фактически было при начислении аванса.
   Давайте сравним вкладку НДФЛ в документе Начисление за первую половину месяца и в начислении за месяц. Если есть разница, придется поправить вручную.
   Проблему с рублем описывали в статье Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса

2. Добрый день.

   В части 1 лишнего рубля в документе Начисление зарплаты и взносов, я бы поправила, иначе потом так и будет гулять этот рубль, никуда не денется.Мы не убираем лишний рубль, а переносим его в документе Начисление зарпалты и взносов с даты выплаты аванса на дату выплаты зарплаты. Т. е. уменьшаем НДФЛ на дату 24.09.2025, чтобы он был равен тому, что было в аванса и увеличиваем на дату 10.10.2025. Общая сумма НДФЛ по сотруднику не меняется, поэтому исчисленный в Подробном анализе НДФЛ останется, как был.

   В разделах 1 и 2 по срокам не идет удеранный налог. Проблема скорее всего в том, что в какой-то ведомости есть отрцательный НДФЛ, который не перектрывается положительным налогом. Такой налог попадает во второй раздел, но не попадает в первый и в Отражение удержанного НДФЛ, т. е. в уведомления. Об этом писали в статье Почему в ЗУП 3.1 могут не совпадать данные Разделов 1 и 2 6-НДФЛ?
   Тут можно исправить вручную, но в следующем отчете придется править строку 020. Или нужно Операцией учета НДФЛ перебросить отрицательный налог на ту дату, когда фактически был положительный налог по этой налоговой базе, т. е. уменьшить удержанный налог на 1 руб. на другую дату. Как это сделать рассказывали в статье Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 раздел Если пересортицу обнаружили при сдаче 6-НДФЛ

3. Раздел 2 заполняется по данным ведомостей, не по Отражению удержанного НДФЛ.
   Если в Оражении правили вручную, придется править и в Разделе 2.

4. В Подробном анализе НДФЛ в ведомости от 24.07.2025 есть лишний удержанный НДФЛ по ставке 15%. В ведомости от 08.08.2025 как будто ситуация выравнивается, удержанный налог равен исчисленному. Но постоянно появляются рубли — есть и по ставке 13%, и по ставке 15%. Если переносить Операцией учета НДФЛ, то это будут разные периоды перечисления. Можно поправить отчет вручную, сдать, и потом Операцией учет НДФЛ перенести отрицательный рубль с даты 08.08.2025 на дату 24.07.2025. Чтобы нарастающим итогом строка 020 заполнялась сама.

5. Вы имеете ввиду, что у сотрудника долг в расчетном листке? Ведомость уже выплаченную мы в любом случае уже не поправим, теперь в следующем месяце.

6. Сейчас и в Подробном анализе, и в расчетных листаках все хорошо. И в следующем месяце рубли не вылезают. Получается, все исправилось.

7. Не совсем понимаю, что мы хотим найти? В 6-НДФЛ удержанный по разделам сошелся. Проблема в исчисленном в строке 140 или в общем по учету?
   Если в общем, то можно попробовать сформировать Сводную справку 2-НДФЛ. В настройках отчета на вкладке Структура вывести колонку Осталось удержать. Если по кому-то будет неудержанный налог, он попадает в эту колонку.

8. Получается, что у нас не сходится БУ и НУ. Тогда давайте попробуем сформировать отчет из статьи Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
   Можно за весь год, он покажет расхождения по сотрудникам помесячно. Вот эти лишние рубли на дату выплаты аванса могли так повлиять. И не обязательно в сентябре.

9. Это значит, что при ручных корректировках в документе Начисление зарпалты и взносов уменьшился общий исчисленный налог по сотруднику. В отчете Июль. Но Вы же исправляли сентябрь, разве нет?

10. А в перерасчете месяцем Октябрь она есть? Перерасчет сентябрем не информативен, когда зарплата проведена.

11. Поясните, пожалуйста, что значит убрали -1 руб? Перебросили с даты выплаты аванса на дату выплтаы зарплаты, а рубль никуда не пропадает?

12. Добрый день.

    Давайте попробуем заставить программу думать, что она все пересчитала, чтобы остановить эту переброску. Делаем Перерасчет НДФЛ сентябрем, проводим. Потом октябрем, там должен вылезти рубль с другим знаком, меняем в этом документе месяц на сентябрь и тоже проводим. В сумме ничего поменяться не должно, но перерасчет должен остановиться. Единственное, нужно обновить налог ведомости на выплату зарплаты, чтобы удержание по документам правильно легло.

13. Добрый день.

    Значит, нам действительно нужен этот рубль и убирать его бесполезно, он появится снова. А что в Подробном анализе НДФЛ сейчас, до того, как перерасчет заполнили? Получается, налог по ставке 15% на итог не 390 000 руб.?

14. Это нужно исправить. Или не убирать в документах начисления или создать и провести Перерасчет НДФЛ октябрем, если сентябрь уже закрыли.

15. Попробуйте тестово начислить и выплатить зарплату за октябрь этому сотруднику. Не начнется снова пересчет?

16. Премия начислена сентябрем, а выплата действительно будет в ноябре? Если премия сентябрем, то Вы пересчитывали НДФЛ в докумменте Начисление зарплаты и взносов за сентябрь? Там тоже вылезает этот рубль, верно? Давайте попробуем провести зарплату с рублем. Посмотрим Подробный анализ НДФЛ — нужен и исчисленный налог, и удержанный.
    А потом аванс и зарплату за октябрь.
    Сейчас вучете НДФЛ премия в ноябре отражена, верно? Выплата премии не проведена?

17. Переброска по категориям не так страшна, как по датам — это одна налоговая база.

    А вот с датой проблема. Если для каждого сотрудника отдельный документ Премия — то мы можем менять дату выплаты. Но если все сотрудники в одном документе, а даты выплат разные, то в начислении мы ничего не должны менять. Дата получения дохода переопределится ведомостью Уточнение даты получения дохода для НДФЛ в ЗУП 3.1 при выплате

18. Нет, начисление зарплаты за сентябрь больше не нужно пересчитывать. Дату выплаты равную фактической в документе Премия установите, а дальше налог на итог пересчитается в ноябре, после выплаты.

Комментарии закрыты.