Добрый день, ранее был вопрос по возвратам товара и декларации по прибыли в связи с письмом Минфина от 15.05.2025 № 03-03-06/1/47786. Специалист писал мне: «Как делать, чтобы «понравилось» налоговой, на данный момент неизвестно». На данный момент есть что-то новое? А то вот сейчас намечается возврат товара, отгруженного в 2024 году. Сдавать или нет уточненку и как проводить его?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка декларации по прибыли при возвратах прошлых лет в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Компенсация услуги Платная доставка от ВБ в 1С Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как учесть в 1С "Услуга платная доставка" по ВБ (покупатель ФЛ оплатил партнеру ВБ доставку товара). Документов…
- Ставка НДС при реализации товара без перехода права собственности в 2025 и переходе права в 2026 в 1С Добрый день. В декабре 2025 будет отгружена партия товара без перехода права собственности по ставке 20% (в данный момент 1С…
- Как оприходовать и реализовать товар принятый на хранение в счет задолженности за хранение этого товара в 1С Добрый день! Подскажите пожалуйста. Наша компания компания оказала услуги контрагенту (грузовые работы, услуги хранения), но заказчик за оказанные услуги не…
- Изменение аналитики по счету 19 при раздельном учете НДС в 1С Добрый день! Ведем раздельный учет по НДС. В журнале «Приобретение товаров, работ, услуг» указываем аналитику по НДС: принимается к вычету,…
Статьи по этой теме
- Обзор личного кабинета маркетплейса Wildberries Разбор личного кабинета WB Первое что надо сделать — запросить доступ к ЛК маркетплейса. Профиль / Настройки / Пользователи Для…
- Платить ли российский НДС при купле-продаже товара за рубежом? Источник: Письмо Минфина от 07.08.2025 N 03-07-08/76744 Информация для: организаций Одна российская компания продала другой российской компании товар, купленный за…
- Памятка: Пошаговая инструкция как пробить чек в мобильном-приложении Мой налог Сразу после получения оплаты войдите в мобильное приложение Мой налог (даже если регистрировались другим способом). Нажмите Новая продажа. Заполните: Наименование…
- Проверка розничных продаж маркированных товаров с помощью модуля ТС ПИоТ С 01.01.2026 начнется новый этап контроля продаж маркированных товаров с помощью модуля ТС ПИоТ (технические средства получения информации о товаре).…
Здравствуйте, Наталья!
При возврате товара от покупателя у вас образуется излишне уплаченный налог по прибыли за 2024 г., потому корректировку предоставлять у вас обязанности нет.
Отражение возврата товара зависит от причины возврата.
Какие операции задействовать в программе смотрите, пожалуйста, в материале:
Как отражать корректировку реализации 2024 года в 2025 с учетом Письма Минфина от 15.05.2025 N 03-03-06/1/47786 в 1С?
Может пригодиться:
Возврат товаров у поставщика по реализации прошлого года в 1С
Документ «Возврат товара от покупателя» используется только для возврата товара.
Корректировка реализации для различных ситуаций, в т.ч. и возврата товара.
В прошлой консультации советовала документ «Возврат товара от покупателя», т.к. в нем допускают наименьшее количество ошибок при отражении.
Алгоритм с использованием операций выше рассмотрен в материале, он также актуален:
Возврат товаров у поставщика по реализации прошлого года в 1С
Если у вас есть сомнения по поводу предоставления уточненной декларации, проконсультируйтесь в своей налоговой по данному вопросу.
Поделитесь, пожалуйста🙏, что ответят, будет полезная информация.
При возврате товара поставщику от вас общий алгоритм в материале:
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
вам подходит пункт Возврат поставщику принятого на учет товара в 1С 8.3
Или отразите возврат обратной реализацией поставщику.
Возврат товара в этом случае в декларации отражается как обычная реализация (письма Минфина от 20.08.2021 № 03-03-06/1/67181 и от 06.11.2018 № 03-03-06/1/79496).
Оплату товара указываем в строке 012 Приложения № 1 к листу 02 декларации. Стоимость возвращенного товара, уплаченную поставщику, нужно отразить в строке 010 Приложения № 2 к листу 02 декларации.
Либо отразить возврат корректировкой поступления.
Вид операции Корректировка по согласованию сторон.
В строке После изменения указываете новое количество товара.
Алгоритм как в материале:
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
В первом и третьем вариантах подаем уточненную декларацию за период в котором учли расходы, т.к. занижена налоговая база.
Уточненная декларация по налогу на прибыль