Добрый день! Мы 24.06.25 г. отгрузили товар в госучреждение, НДС в том числе 4478,49 копеек. Покупатель подписал все хорошо. 10.07 покупатель увидел, что по контракту должен быть НДС 4478,48 копеек, срочно попросил сделать корректировочное УПД. Уменьшить стоимость на 0,01 копейку. Как это должно пройти в учете? Это корректировка декларации или доплист в декларации за 2 кв.?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка реализации, исправительный УПД в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (15)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Реализация металлолома в учете продавца в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.191.38), ОСНО Порядок проведения в программе у Продавца реализации металлолома, выставление счета-фактуры (Покупатель - агент по…
- Корректировка реализации и возврат товара прошлого года в 1С Добрый день! Нам покупатель вернул товар прошлого года, мы выписали корректировочную УПД, второму покупателю (отгрузка тоже прошлого года) уменьшили стоимость…
- УСН с НДС 5%, Вычет НДС при возврате аванса покупателю в книге покупок и декларации по НДС Добрый день, УСН (доходы минус расходы) НДС 5% Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.185.19) Оказываем туристические услуги. Получен аванс от покупателя-неплательщика…
- Корректировка поступления в сторону уменьшения, исправление собственной ошибки, НДС уже предъявлен к вычету в 1С Добрый день! Ошибочно в июле 2025 проведено Поступление на сумму 10 копеек больше, чем в документе. Сумма НДС указана верно,…
Статьи по этой теме
- Почему нет проводки со счетом 99 по округлению НДС до полных рублей в 1С? В декларации по НДС расхождение суммы начисленного налога между 3 и 9 разделом составляет 2 рубля. Возникает ошибка в контрольных…
- Как налоговым агентам работать с НДС при реализации медных полуфабрикатов с 01.07.2025? Источник: Письмо ФНС 01.10.2025 N СД-4-3/8934@ Информация для: покупателей медных полуфабрикатов 1 июля 2025 вступили в силу поправки в п.…
- Декларация по НДС за 4 квартал 2025 года в 1С (26.01.26) Разберем порядок представления декларации по НДС за 4 квартал 2025, а также ее алгоритм заполнения, проверки и уплаты налога в…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 12.09-18.09.2025 До 20 сентября 2025 не забудьте подтвердить участие в льготной ИТ-ипотеке До 20.09.2025 ИТ-компании должны подать в ФНС согласие на…
Здравствуйте, Наталья!
Если верно понимаю, корректировка будет текущей датой, первичную декларацию по НДС ещё не сдавали за 2 кв.
Сначала сдаёте первичную, после уточненную к ней с отражением изменений в доп. листах.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Если есть возможность зайти во второй квартал и отразить корректировку реализации в нём, то всё отразится в первичной декларации, уточненную подавать не нужно.
Может пригодиться материал:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Благодарю за ожидание.
Наталья🙂, у вас же уменьшение реализации, корректировку подавать не нужно, т.к. нет недоимки по НДС в бюджет.
Восстановление НДС в 1 коп. отразится в декларации 3 кв. в книге покупок.
Инструкцию, как всё отразить в 1С смотрите, пожалуйста, во вложении.
А как вы оформили корректировку, прикрепите скрин, пожалуйста.
У меня никаких доп. листов нет и не формируется за 2 кв.
Да, если вид операции «Исправление в первичных документах», то формируется доп. лист, и тогда да, уточненная декларация.
У меня в инструкции «Корректировка по согласованию сторон».
В таком случае, да, корректировочная декларация с доп. листом.
Наталья, здесь не получится не сдавать корректировку, т. к. исправляете собственную (бухгалтера) ошибку 10/07, и вид операции — «Исправление в первичных документах», как настоял покупатель.
В первичной декларации не может быть доп. листов.
Доп. листы — это уточнения и формируются в корректировочной декларации.
Изначально писали о корректировочном УПД, а не исправительном, исходя из этого и составляла консультацию.
Самый лучший выход — договориться с ними и исправить сумму в первичной реализации, тогда никаких корректировок не потребуется.
Дело-то в 1 коп., не пойдут навстречу?
Есть ещё вариант, если покупатель неплательщик НДС, сформируйте ему исправительный УПД, удалите у себя эту корректировку и поправьте всё в первичной реализации.
Но этот процесс нужно будет контролировать, т.к. по сверке с ними не все документы будут присутствовать.
В анализе учёта запись о доп. листе есть, но сейчас эта корректировка не попадёт в декларацию, она попадёт в уточнённую в доп. лист.
Программа видит уже эти записи, т. к. они относятся ко 2 кв.
В первичной декларации будет реализация от 24.06.2025 и только.
В доп. листе корректировки будет выглядеть так:
— неверная сумма с минусом;
— верная (уменьшенная) положительное значение.
Документ «Формирование книги покупок», вкладку «Уменьшение реализации» заполнять не нужно, всё попадёт автоматически в доп. лист книги продаж (смотрите вложение) корректировочной декларации.
Всё верно.