НДФЛ иностранных работников

1. Здравствуйте.

   Заявление о подтверждении права на зачет авансов подаем один раз в год. Налоговая дает разрешение на зачет авансовых платежей в течение налогового периода, т.е. года, указанного в ведомлении.
   Сотрудники могут платить авансовые платежи каждый месяц и приносить чеки или одной суммой за несколько месяцев. Заявление каждый раз подавать не нужно, только вносить в программу авансовые плате, согласнно суммам в платжных документах.

   Учесть авансовые платежи можно с момента трудоустройства иностранев. Только ЗУП автоматически авансовые платежи задним числом не зачитывает, нужно будет зачесть вручную на каждую дату получения дохода в прошлых месяцах. Как это сделать описано в статье НДФЛ иностранцев на патенте

2. Это зависит от того, что рассчитано и выплачено до момента получения уведомления. Аванс скорее всего придется зачитывать вручную.

3. Зарплата за май посчитана, я думаю, что на вкладке НДФЛ в документе Начисление зарплаты и взносов зачетен НДФЛ с аванса. Тогда вручную его включать не нужно.
   Не включайте НДФЛ с аванса вручную и приложите Подробный анализ НДФЛ, посмотреть, как зачлись авансовые платежи по НДФЛ. Период отчета с 1 января по 31 декабря 2025.

4. В Подробном анализе НДФЛ видно документы, в которых происходит зачет авансовых платежей. В Анализе НДФЛ по датам получения дохода этого не видно.

   Насколько я могу судить, зачет авансового платежа произошел при начислении зарплаты за май и в размере НДФЛ с аванса 1 454 и НДФЛ с зарплаты 2 284, всего 3 738 руб.

   17 569,45*13%=2 284 — это правильно, это НДФЛ с зарплаты за вторую половину мая. Так как происходит зачет авансового платежа, налог в ведомости не удерживается, поэтому выплачивается все, что начислено.
   Получается, НДФЛ с аванса вручную зачитывать не нужно, он сам зачитывается при начислении зарплаты.

5. В документе Возврат НДФЛ указана выплата С зарплатой, поэтому межрасчётная ведомость не заполняется. Поменяйте значение выплаты — В межрасчетный период.
6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.