Здравствуйте. 20 ноября 2025 года нерезидентом были оплачены авансовые платежи по патенту в сумме 17 931,00 рублей, то есть на 3 месяца. Вся сумма, которая оплачена в 2025 году уменьшает НДФЛ 2025 года? Или 1 месяц нужно (можно) перенести на уменьшение налога в 2026 год? Уведомление от налоговой о подтверждении права на уменьшение НДФЛ есть и 2025 года и 2026 года.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Нерезидент, работающий на основании патента.
Нерезидент, работающий на основании патента.
Макс
RuTube
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДФЛ иностранца на патенте Иностранец на патенте ежемесячно приносит чек оп оплате и пишет заявление на уменьшение НДФЛ. НДФЛ уменьшаем ежемесячно, так сотрудникам удобнее,чем…
- ЗУП - Перерасчет отпуска Декабря 2025 в Январе 2026, доли РК и СН, НДФЛ, после переноса данных Добрый день! Перешли на ЗУП с 01.01.2026 года, сейчас требуется пересчитать отпуск будущих периодов (Начисление Декабрь 2025, период отпуска Январь…
- НДФЛ Добрый день. Сотруднику в феврале 2026 аннулировали больничный декабря 2025 года из-за того, что в нем некорректно был указан код…
- Как удержать переплату зарплаты у сотрудника с годовой премии, если он на больничном и денег на удержание с б/листа не хватает? Уважаемые коллеги! Помогите, пожалуйста, разобраться в следующей ситуации. Текущий релиз программы 3.1 (3.1.34.177). 19 января 2026 года сотрудник попал в…
Статьи по этой теме
- Обзор законодательства по зарплате за 28.06–04.07.2025 Штраф за несообщение военкомату о переезде вырос в 4 раза В третьем, окончательном чтении одобрен законопроект, вносящий поправки в ст.…
- Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
- Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66) Видео: Изменения по НДФЛ, если вычет предоставили задним числом В релизах ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66 изменился алгоритм предоставления вычетов задним числом за…
- Как ИП на УСН «доходы» учесть взносы 2024 года за себя, уплаченные в 2025, в 1С? Как ИП на УСН «доходы» уменьшить налог на страховые взносы 2024 года за себя? Как это отразить в 1С? Видео:…
Здравствуйте!
Хотела бы обратить ваше внимание, что мы не аудиторы. Вопрос больше относится к методологическому. Налоговая дает разрешение на зачет авансовых платежей в течение налогового периода, т.е. года, указанного в уведомление. Но на практике встречаю ситуацию, что используют в следующие году оплаченные авансовые платежи. Как в том случае, что есть уже подтверждение на 2026 год. Рекомендую обратиться к аудиторам или специалистам ИФНС за разъяснениями. Возможно у них будет другое мнение. Мы вместе сделаем как они рекомендуют уже в программе.
Прикладываю ссылку на статью: НДФЛ иностранцев на патенте .
В данной ситуации чек можно разделить на 2 документа: один для 2025 года, второй на 2026 год.Суммы разделить вручную, пропорционально месяц. В учете 2026 года делать на разные месяцы не обязательно, можно общей суммой.
Сотрудник заплатил 17 931,00 за 3 месяца. Получается сумма за 1 месяц будет 17931/3=5 977 руб. То есть к рабочим дня не нужно привязывать расчет. Вы хотите отразить уплату 1 месяца в учете 2026 года. Получается, что в 2025 году мы оставим оплату за 2 месяца: 5977*2=11 954. И в учете 2026 года отразим платеж 1 месяца 5977.