Добрый день! У сотрудника доход превысил 2400000, ставка 15%. Сотрудник приносит заявление на вычет на детей. Вносим заявление, в нем указываем месяц с которого применяются вычеты- январь 25 г. При расчете аванса за июль, вычет предоставляется по ставке 15%. В справке 2-НДФЛ по ставке 13%- вычетов нет, по ставке 15% показывает вычеты. Насколько это правильное поведение программы. Мы ожидаем, что произойдет перерасчет базы по ставке 13%. Если у сотрудника имущественный вычет, и ставка налога тоже 15%. То тоже нет перерасчета по ставке 13%, программа все перерасчеты отражает по ставке 15%. Соответственно нет перерасчета с начала года по ставке 13%. т неверно рассчитывается НДФЛ к возврату.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Вычеты НДФЛ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Заполнение документа «Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников» и отчета 6-НДФЛ при наличии имущественного вычета по сотруднику с прогрессивной шкалой НДФЛ В середине года сотрудник подал заявление на имущественный вычет после выплаты аванса. При этом, на момент подачи вычета НДФЛ по…
- Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.40) Добрый день! Ситуация: по сотруднику НДФЛ уже считается по ставке 18%, в октябре ввели имущественный вычет на 2 000 000,00…
- У Нерезидента изменился статус на Резидент Добрый день! У сотрудника был статус Нерезидент, стал Резидентом. с 1 октября. При заполнении документа Начисление зарплаты за первую половину…
- Расчет НДФЛ к возврату при превышении дохода Здравствуйте! Подскажите, алгоритм расчета НДФЛ к возврату при превышении дохода, приведенный в данной статье (https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/kak-rasschityvaetsya-ndfl-k-vozvratu-esli-summa-dohoda-sotrudnika-prevysila-5-mln-rub.html) актуален в 2025 году? Верно…
Статьи по этой теме
- С 2026 года иноагентам повысили ставку НДФЛ и лишили их налоговых льгот Источник: Федеральный закон от 28.11.2025 N 425-ФЗ Информация для: работодателей С 1 января 2026 меняется порядок налогообложения физлиц, включенных в…
- Вычеты по НДФЛ в ЗУП 3.1 применились к налоговой базе по РК и СН, хотя хватает основной базы – в чем проблема и что делать Согласно п. 6.2 статьи 210 НК РФ, к налоговой базе по районным и северным надбавкам могут применяться вычеты, но только,…
- Ставки НДФЛ, КБК и порядок расчета налога с 2025 года в ЗУП 3.1 Порядок расчета, налоговая ставка и КБК по НДФЛ напрямую зависят от вида налоговой базы (п. 3 ст. 226 НК РФ).…
- Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…
Добрый день!Моделирую ситуацию на релизе 3.1.34.40. Сотруднику с доходом больше 2,4 млн ввожу право на стандартный вычет в июле с начала года. В моем примере доход превысил 450000 в мае,значит сотруднику положено 4 вычета по 1400, итого 5600. Программа применит всю сумму вычета к июлю,без распределения по месяцам — Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66). В приложении 1 6-НДФЛ вычеты отражаются по ставке 13%.
Если этому же сотруднику предоставить имущественный вычет,например 1000000, то сумма дохода станет уже менее 2,4 млн, соответственно пойдет пересчет и по ставке 13% и по ставке 15%. В 6-НДФЛ за год вся сумма вычета также попадает на ставку 13%
Насколько я понимаю, у Вас в программе происходит иначе. Уточните пожалуйста номер релиза программы на котором Вы работаете и приложите скриншоты подробного анализа НДФЛ по сотруднику и приложения 1 6-НДФЛ, проверим в чем может быть причина.
Большое спасибо за скриншоты!Поняла в чем различие-у меня вычеты предоставлены в месяце,когда происходит превышение базы 2,4 млн. То есть в этом месяце еще есть доходы облагаемые по ставке 13% и программа относит вычет к этой ставке. Если превышение произошло в прошлом месяце, доходы облагаются по ставке 15% и вычеты программа относит тоже к этой ставке.
На мой взгляд расчет в программе верен: по ставке 13% в любом случае будет облагаться доход 2,4 млн. Мы не предоставляем лишний вычет и не занижаем налог. Я для сравнения применила вычет в апреле,когда доход еще не превысил 2,4 млн, то есть вычеты применились по ставке 13%. И сравнила сумму налога с ситуацией, где мы применяем вычет уже после превышения предела по ставке 15%. И сумма налога не отличается в этих двух ситуациях.
По поводу заполнения вычета в Приложении 1 отчета 6-НДФЛ по ставке 15% — нигде в разъяснениях или законодательных актах не нашла пояснений, которые бы указывали,что это ошибка.