Сверка бу с ну

1. Здравствуйте.

   В Подробном анализе НДФЛ по документу Начисление зарплаты и взносов за сентябрь нет дохода, а аванс был. Может быть получилась ситуация, когда начисление за первую половину месяца больше, чем вся зарплата за месяц? Увидеть это можно, если сверить расчетные листки за первую половину месяца (Зарплата — Отчеты по зарплате — Первая половина месяца) и за полный месяц, в них будут разные суммы. А в налоговом учете доход и НДФЛ остается, как было в аванс.
   Похоже на ситуацию № 1, описанную в статье Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

2. Добрый день.

   Если воспользуемся способом 1, данные в расчетном листке за месяц не поменяются. Зарплата останется такой, как и была начислена.
   Вручную мы ничего не правим. Просто отменяем проведение документа Начисление зарплаты и взносов. Потом пересчитываем только этого сотрудника в документе Начисление за первую половину месяца. Ведомость на выплату аванса не трогаем. Проводим документ Начисление зарплаты и взносов за сентябрь. Суммы дохода и НДФЛ в расчетных листках сравняются. В Подробном анализе НДФЛ возникнет излишне удержанный налог с аванса, он зачтется при последующей выплате.

   Обратите внимание, так как у сотрудгника образуется долг, это надо будет отследить при выплате аванса за октябрь, программа это плохо отрабатывает. Нужно будет вручную скорректировать сумму к выплате, иначе неправильно удержится НДФЛ. Об этой проблеме рассказывали в статье Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами

3. Если не пересчитать аванс, то в учете НДФЛ, а значит и в отчете 6-НДФЛ, будет завышен доход и исчисленный налог. А это недостовеврные данные.

4. Если исправить июнь, то нужно подавать корректировку отчета за полугодие.

5. Пожалуйста. Хорошего дня!

6. В расчетном листке за месяц начислено 31 819,55 руб.
   Удержано всего 4 456,20 — это НДФЛ и профвзносы.
   Должно быть выплачено 31 819,55 — 4 456,20 = 27 363,35 руб.

   А выплачено в аванс больше — 27 840.
   -476,65 = 27 363,35 (должно быть выплачено) — 27 840 (выплачено в аванс).

7. Добрый день.

   Нет, ведомость долг автоматически не учла, должно быть 13 122,41. Странно, обычно всегда попадает в ведомость долг работника.
   Можно учесть долг вручную, но делать это нужно в расшифровке суммы к выплате отдельной строкой, как показано в статье
   Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами

Комментарии закрыты.